(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
当中間連結会計期間
(自 2025年10月１日
至 2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）
△90,149
減価償却費
3,875
のれん償却額
5,886
賞与引当金の増減額（△は減少）
△4,783
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
△23
受取利息及び受取配当金
△789
支払利息
1,354
株式交付費
3,621
支払手数料
5,600
有形固定資産除売却損益（△は益）
△181
売上債権の増減額（△は増加）
△39,625
棚卸資産の増減額（△は増加）
△7,787
前払費用の増減額（△は増加）
753
仕入債務の増減額（△は減少）
14,795
未払消費税等の増減額（△は減少）
△2,556
投資事業組合運用損益（△は益）
△439
その他の流動資産の増減額（△は増加）
2,158
その他の流動負債の増減額（△は減少）
40,157
その他
2,248
小計
△65,882
利息及び配当金の受取額
789
利息の支払額
△1,351
助成金の受取額
6,576
法人税等の支払額
△496
法人税等の還付額
2,033
△58,331
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△1,136
有形固定資産の売却による収入
181
無形固定資産の取得による支出
△259
投資有価証券の取得による支出
△6,000
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
※３ △8,295
事業譲受による支出
※４ △95,883
19
△111,373
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出
△25,219
株式の発行による収入
586,178
支払手数料の支出
△5,600
555,359
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
385,653
現金及び現金同等物の期首残高
599,155
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額
※２ 152
現金及び現金同等物の中間期末残高
※１ 984,961