(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年７月１日
至 2024年12月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年７月１日
至 2025年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
774,965
1,059,860
減価償却費
36,968
45,688
のれん償却額
140
125
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△86
△2,119
賞与引当金の増減額（△は減少）
25,942
22,465
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
55,744
55,644
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
3,630
540
受取利息及び受取配当金
△1,442
△5,901
支払利息
7,587
8,469
為替差損益（△は益）
△28,082
△17,466
固定資産除却損
574
444
事業整理損
-
25,171
売上債権の増減額（△は増加）
168,563
21,351
未収入金の増減額（△は増加）
△19,126
△2,761
未払金の増減額（△は減少）
△66,734
107,768
未払消費税等の増減額（△は減少）
△38,710
△18,665
預り金の増減額（△は減少）
95,938
347,367
その他
2,421
△78,980
小計
1,018,293
1,569,001
利息及び配当金の受取額
1,322
5,736
利息の支払額
△7,536
△8,220
法人税等の支払額
△120,403
△338,858
891,677
1,227,658
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）
△18,000
9,000
有形固定資産の取得による支出
△50,087
△23,286
無形固定資産の取得による支出
△15,209
△1,780
敷金及び保証金の回収による収入
20,866
61,223
敷金及び保証金の差入による支出
△26,880
△59,129
投資有価証券の取得による支出
△860
△3,072
△1,008
△92,383
△15,840
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△30,000
△50,000
長期借入金の返済による支出
△228,767
△199,500
新株予約権の行使による株式の発行による収入
25,241
2,203
配当金の支払額
△226,282
△260,297
△5,083
△5,638
△464,891
△513,232
現金及び現金同等物に係る換算差額
10,296
10,968
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
344,697
709,554
現金及び現金同等物の期首残高
5,915,094
6,053,261
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 6,259,792
※ 6,762,816