(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年７月１日
至 2024年12月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年７月１日
至 2025年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
△31,083
357,188
保険金収入
－
△100,000
上場契約違約金
9,600
訴訟関連費用
7,633
債務取崩益
△290,418
受取利息及び受取配当金
△555
△2,723
支払利息及び支払保証料
2,934
3,412
助成金返還損
6,707
特別調査費用等引当金の増減額（△は減少）
31,134
売上債権の増減額（△は増加）
25,219
39,165
旅行前払金の増減額（△は増加）
52,042
13,052
未収入金の増減額（△は増加）
1,786
△32,837
仕入債務の増減額（△は減少）
21,802
△5,393
旅行前受金の増減額（△は減少）
124,159
△146,974
未払金の増減額（△は減少）
△14,891
332
預り金の増減額（△は減少）
5,690
1,415
賞与引当金の増減額（△は減少）
42
1,242
未払費用の増減額（△は減少）
457
2,930
未収消費税等の増減額（△は増加）
22,554
△16,871
その他
△41,614
△35,900
小計
168,544
△157,302
利息及び配当金の受取額
555
2,723
利息及び保証料の支払額
△4,113
△3,412
雇用調整助成金等の支払額
△778,375
上場契約違約金の支払額
△9,600
訴訟関連費用の支払額
△7,633
保険金の受取額
100,000
特別調査費用等の支払額
△374,643
供託金の支払額
△71,000
補償金の支払額
△7
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△1,327
△5,392
163,651
△1,304,636
投資活動によるキャッシュ・フロー
固定資産の取得による支出
△4,347
敷金の差入による支出
△82
定期預金の預入による支出
△241,500
△5
△87
△245,847
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
△2,096
△1,131
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
161,468
△1,551,615
現金及び現金同等物の期首残高
2,479,245
2,603,535
現金及び現金同等物の中間期末残高
※1 2,640,713
※1 1,051,919