(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年７月１日
至 2024年12月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年７月１日
至 2025年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
313,716
△125,322
減価償却費
21,719
17,896
のれん償却額
15,409
9,576
貸倒引当金の増減額（△は減少）
11,810
11,008
受取利息及び受取配当金
△681
△2,425
支払利息
14,707
18,067
売上債権の増減額（△は増加）
△171,694
194,654
棚卸資産の増減額（△は増加）
△14,558
△101,684
仕入債務の増減額（△は減少）
107,357
91,112
固定資産売却損益（△は益）
△1,050
-
固定資産除却損
819
前払費用の増減額（△は増加）
△46,188
△46,385
未払金の増減額（△は減少）
△1,781
△18,625
未払費用の増減額（△は減少）
△43,484
△17,218
未払消費税等の増減額（△は減少）
29,800
△93,287
未収消費税等の増減額（△は増加）
27,725
△29,080
コミットメントライン関連費用
31,226
21,214
デリバティブ評価損益（△は益）
△113,700
その他
△24,397
△333
小計
156,756
△70,833
利息及び配当金の受取額
681
2,425
利息の支払額
△14,707
△18,067
法人税等の支払額
△81,325
△149,330
法人税等の還付額
17,470
78,874
△235,804
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△63,201
△1,270
敷金及び保証金の差入による支出
△48,049
△50,974
敷金及び保証金の回収による収入
43,965
54,862
デリバティブ解約による収入
96,900
1,050
△66,236
99,518
財務活動によるキャッシュ・フロー
新株予約権の行使による株式の発行による収入
112
1,742
短期借入れによる収入
647,500
700,000
短期借入金の返済による支出
△672,496
△800,000
リース債務の返済による支出
△15,157
△13,047
アレンジメントフィー等の支払額
△32,311
△22,212
△44
△83
△72,397
△133,600
現金及び現金同等物に係る換算差額
△2,071
6,924
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△61,830
△262,962
現金及び現金同等物の期首残高
1,486,785
1,710,882
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 1,424,955
※ 1,447,919