(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年７月１日
至 2024年12月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年７月１日
至 2025年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
△91,122
6,447
減価償却費
18,603
36,039
のれん償却額
17,953
26,930
受取利息及び受取配当金
△30
△583
支払利息
1,884
8,982
投資有価証券売却損益（△は益）
-
△12,607
株式交付費
4,937
売上債権の増減額（△は増加）
△21,292
△169,355
棚卸資産の増減額（△は増加）
75,903
12,242
仕入債務の増減額（△は減少）
46,448
128,267
その他
△13,158
93,910
小計
35,189
135,212
利息及び配当金の受取額
30
583
利息の支払額
△1,884
△8,982
法人税等の還付額
23,349
法人税等の支払額
△7,023
△6,780
26,311
143,382
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△235,842
無形固定資産の取得による支出
△41,495
△18,261
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
※２ △429,281
△24,191
△470,777
△278,295
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△740,580
長期借入れによる収入
560,000
862,000
長期借入金の返済による支出
△120,780
△135,892
ストックオプションの行使による収入
7,723
4,216
株式交付費による支出
△4,937
株式の発行による収入
513,479
446,943
498,285
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
2,477
363,371
現金及び現金同等物の期首残高
982,345
1,029,592
現金及び現金同等物の中間期末残高
※１ 984,823
※１ 1,392,963