|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (令和６年３月31日) |
当事業年度 (令和７年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
電子記録債権 |
|
|
|
完成工事未収入金 |
|
|
|
契約資産 |
|
|
|
未成工事支出金 |
|
|
|
材料貯蔵品 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
短期貸付金 |
|
|
|
未収消費税等 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物（純額） |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
構築物（純額） |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
機械及び装置（純額） |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
車両運搬具（純額） |
|
|
|
工具器具・備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
工具器具・備品（純額） |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
リース資産（純額） |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
借地権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
ソフトウエア仮勘定 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (令和６年３月31日) |
当事業年度 (令和７年３月31日) |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
関係会社出資金 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
敷金及び保証金 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
|
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形 |
|
|
|
電子記録債務 |
|
|
|
工事未払金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未払消費税等 |
|
|
|
契約負債 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
設備関係支払手形 |
|
|
|
営業外電子記録債務 |
|
|
|
完成工事補償引当金 |
|
|
|
工事損失引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
長期預り保証金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (令和６年３月31日) |
当事業年度 (令和７年３月31日) |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
△ |
△ |
|
評価・換算差額等合計 |
△ |
△ |
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 令和５年４月１日 至 令和６年３月31日) |
当事業年度 (自 令和６年４月１日 至 令和７年３月31日) |
|
完成工事高 |
|
|
|
完成工事原価 |
|
|
|
完成工事総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
役員報酬 |
|
|
|
従業員給料手当 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
その他の人件費 |
|
|
|
通信交通費 |
|
|
|
調査研究費 |
|
|
|
交際費 |
|
|
|
地代家賃 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
租税公課 |
|
|
|
事業所税 |
|
|
|
業務委託費 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
販売費及び一般管理費合計 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
受取賃貸料 |
|
|
|
受取事務手数料 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
売上債権売却損 |
|
|
|
シンジケートローン手数料 |
|
|
|
貸与資産減価償却費 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産売却損 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
関係会社事業損失 |
|
|
|
関係会社株式評価損 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
△ |
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
【完成工事原価報告書】
|
|
|
前事業年度 （自 令和５年４月１日 至 令和６年３月31日） |
当事業年度 （自 令和６年４月１日 至 令和７年３月31日） |
||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（千円） |
構成比 （％） |
金額（千円） |
構成比 （％） |
|
材料費 |
|
3,923,106 |
10.1 |
4,515,765 |
10.6 |
|
労務費 |
|
3,008,621 |
7.7 |
2,897,847 |
6.8 |
|
外注費 |
|
19,444,217 |
50.0 |
20,506,045 |
48.3 |
|
経費 |
|
12,563,725 |
32.3 |
14,898,889 |
35.1 |
|
（うち人件費） |
|
(3,333,645) |
(8.6) |
(4,282,284) |
(10.1) |
|
原価差額 |
|
△66,477 |
△0.1 |
△336,948 |
△0.8 |
|
計 |
|
38,873,193 |
100.0 |
42,481,599 |
100.0 |
|
|
|
|
|
|
|
原価計算の方法
原価計算の方法は、個別原価計算の方法により、受注工事について各々工事番号を設定し、その区分に従って原価を材料費、労務費、外注費及び経費の要素に分類集計し、間接費については、予定配賦率にて直接費発生額に応じて配賦しています。
前事業年度（自 令和５年４月１日 至 令和６年３月31日）
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
株主資本 |
|||
|
|
資本金 |
利益剰余金 |
||
|
|
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
||
|
|
固定資産圧縮積立金 |
別途積立金 |
||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
利益準備金の積立 |
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
△ |
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|||||
|
|
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
土地再評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
|
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||||||
|
|
繰越利益剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
△ |
|
|
△ |
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
△ |
△ |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
利益準備金の積立 |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
自己株式の消却 |
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
当期末残高 |
|
|
△ |
|
|
△ |
△ |
|
当事業年度（自 令和６年４月１日 至 令和７年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
株主資本 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
||
|
|
固定資産圧縮積立金 |
別途積立金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
利益準備金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
別途積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|||||
|
|
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
土地再評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
|
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||||||
|
|
繰越利益剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
△ |
|
|
△ |
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
△ |
△ |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
利益準備金の積立 |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
別途積立金の積立 |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
△ |
△ |
|
△ |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
△ |
|
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
△ |
|
|
△ |
△ |
|
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1）子会社株式
移動平均法による原価法
(2）その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
２．棚卸資産の評価基準及び評価方法
(1）未成工事支出金
個別法による原価法
(2）材料貯蔵品
先入先出法による原価法（貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
３．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定率法を採用しています。
ただし、ＴＡＫＡＤＡ研修センターの設備及び平成10年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用しています。
なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
建物 ３～50年
機械及び装置 ６年
(2）無形固定資産
定額法を採用しています。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しています。
(3）リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しています。
(4）長期前払費用
均等償却を採用しています。
４．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しています。
５．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
営業債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しています。
(2）完成工事補償引当金
完成工事について無償で行う補修費用に備えるため、当事業年度末に至る１年間の完成工事高に対する過去２年間の実績を基礎に、将来の補償見込を加味して計上しています。
(3）工事損失引当金
受注工事に係る将来の損失に備えるため、当事業年度末手持工事のうち損失の発生が見込まれ、かつ、その金額を合理的に見積もることができる工事について、損失見込額を計上しています。
なお、損失の発生が見込まれる工事契約に係る未成工事支出金と工事損失引当金は、相殺せず両建て表示しています。
(4）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しています。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっています。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しています。
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により費用処理しています。
６．収益及び費用の計上基準
完成工事高及び完成工事原価の計上基準
当社の主要な事業であるプラント事業においては、工事契約に基づき、一定の期間にわたり履行義務が充足されると判断し、履行義務の充足に係る進捗度に基づき収益を認識しています。進捗度の測定は、顧客による検収又は期末日までに発生した工事原価が予測される工事原価の合計に占める割合に基づいて行っています。支払条件は契約ごとに異なりますが、契約に基づき、工事の着工、進捗、竣工に伴い対価を受領しています。金融要素に重要性はないため、調整は行っていません。
また、商品及び製品の販売については、販売契約等に基づき、商品及び製品を引き渡す一時点において履行義務が充足されると判断し、引渡時点で収益を認識しています。支払条件は契約ごとに異なりますが、商品及び製品の引き渡し等に応じて対価を受領しています。金融要素に重要性はないため、調整は行っていません。
７．その他財務諸表作成のための基礎となる事項
退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっています。
１．インプット法による完成工事高の計上
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
|
（単位：千円） |
||
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
完成工事高 |
8,241,359 |
9,110,677 |
(2) インプット法による完成工事高の計上は、工事収益総額、工事原価総額及び当事業年度末における工事進捗度を見積り、原価比例法によって金額を算定しています。
これらの見積りは、工事請負契約の契約内容や施工状況等に著しい変化がないものと仮定して行っています。
これらの仮定が、工事請負契約の契約内容の変更や労務費、資材調達価格等の変動による施工状況の変化により見直された場合には、見積りの見直しを行い、その影響は見積りの見直しを行った事業年度において認識しています。
２．契約書等で確定していない完成工事高の計上
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
|
（単位：千円） |
||
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
完成工事高 |
42,956 |
55,195 |
(2) 工事着工後の工事の追加や削減、工事内容の変更等により、当事業年度末において請負工事代金が未確定のものについては、見積りにより完成工事高を計上しています。
これらの見積りは、取引先との交渉状況や過去の実績等に基づき行っていますが、見積りの見直しがあった場合には、その影響は見積りの見直しを行った事業年度において認識しています。
３．工事損失引当金の計上
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
|
（単位：千円） |
||
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
工事損失引当金 |
76,940 |
30,037 |
(2) 受注工事について、工事収益総額及び工事原価総額の見積りを行い、損失が見込まれるものについては工事損失引当金を計上しています。
これらの見積りは、工事請負契約の契約内容や施工状況等に著しい変化がないものと仮定して行っています。
これらの仮定が、工事請負契約の契約内容の変更や労務費、資材調達価格等の変動による施工状況の変化により見直された場合には、見積りの見直しを行い、その影響は見積りの見直しを行った事業年度において認識しています。
（「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用）
「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」（企業会計基準第27号 令和４年10月28日。以下「令和４年改正会計基準」という。）等を当事業年度の期首から適用しています。
法人税等の計上区分に関する改正については、令和４年改正会計基準第20－３項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っています。なお、当該会計方針の変更が財務諸表に与える影響はありません。
※１ 担保資産及び担保付債務
下記の資産は、長期借入金及び短期借入金の担保に供しています。
（1）担保提供資産
|
|
前事業年度 （令和６年３月31日） |
当事業年度 （令和７年３月31日） |
|
建物 |
112,122千円 |
1,958,914千円 |
|
構築物 |
7,546 |
91,273 |
|
土地 |
729,303 |
1,668,438 |
|
計 |
848,973 |
3,718,627 |
担保提供資産に対応する債務
|
|
前事業年度 （令和６年３月31日） |
当事業年度 （令和７年３月31日） |
|
長期借入金、短期借入金 |
6,000,000千円 |
9,210,000千円 |
|
（うち工場財団抵当と共同担保） |
（6,000,000） |
（9,210,000） |
（2）工場財団抵当
|
|
前事業年度 （令和６年３月31日） |
当事業年度 （令和７年３月31日） |
|
建物 |
556,334千円 |
527,946千円 |
|
構築物 |
5,015 |
4,809 |
|
機械及び装置 |
0 |
0 |
|
土地 |
2,663,805 |
2,663,805 |
|
計 |
3,225,156 |
3,196,562 |
工場財団抵当に対応する債務
|
|
前事業年度 （令和６年３月31日） |
当事業年度 （令和７年３月31日） |
|
長期借入金、短期借入金 |
6,000,000千円 |
9,210,000千円 |
|
（うち担保提供資産と共同担保） |
（6,000,000） |
（9,210,000） |
２ 保証債務
次の子会社について、金融機関からの出資に対する保証を行っています。
|
前事業年度 （令和６年３月31日） |
当事業年度 （令和７年３月31日） |
||
|
タカダ・コーポレーション・アジア・リミテッド |
17,056千円 （4,100千ＴＨＢ） |
タカダ・コーポレーション・アジア・リミテッド |
18,040千円 （4,100千ＴＨＢ） |
外貨建保証債務は期末日現在の為替レートで円換算しています。
３ 受取手形割引高及び電子記録債権割引高
|
|
前事業年度 （令和６年３月31日） |
当事業年度 （令和７年３月31日） |
|
受取手形割引高 |
|
|
|
電子記録債権割引高 |
|
|
４ コミットメントライン契約
当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行８行とシンジケーション方式によるコミットメントライン契約を締結しています。
コミットメントラインに係る借入未実行残高は次のとおりです。
|
|
前事業年度 （令和６年３月31日） |
当事業年度 （令和７年３月31日） |
|
総貸付極度額 |
7,000,000千円 |
10,500,000千円 |
|
借入実行残高 |
6,000,000 |
9,210,000 |
|
差引額 |
1,000,000 |
1,290,000 |
※５ 期末日満期手形
期末日満期手形の会計処理については、前事業年度の末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。期末日満期手形の金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （令和６年３月31日） |
当事業年度 （令和７年３月31日） |
|
支払手形 |
1,677,810千円 |
－千円 |
|
設備関係支払手形 |
26,215 |
－ |
※１ 営業外収益のうち関係会社との取引にかかるものは次のとおりです。
|
|
前事業年度 （自 令和５年４月１日 至 令和６年３月31日） |
当事業年度 （自 令和６年４月１日 至 令和７年３月31日） |
|
受取配当金 |
91,355千円 |
212,466千円 |
|
受取賃貸料 |
2,916 |
2,916 |
|
その他 |
4,238 |
3,723 |
※２ 固定資産売却益の内容は、次のとおりです。
|
|
前連結会計年度 （自 令和５年４月１日 至 令和６年３月31日） |
当連結会計年度 （自 令和６年４月１日 至 令和７年３月31日） |
|
機械及び装置 |
－千円 |
302千円 |
|
工具器具・備品 |
－ |
2 |
|
土地 |
－ |
125,549 |
|
計 |
－ |
125,854 |
※３ 固定資産売却損の内訳は、次のとおりです。
|
|
前事業年度 （自 令和５年４月１日 至 令和６年３月31日） |
当事業年度 （自 令和６年４月１日 至 令和７年３月31日） |
|
建物 |
2,682千円 |
4,499千円 |
|
計 |
2,682 |
4,499 |
※４ 固定資産除却損の内訳は、次のとおりです。
|
|
前事業年度 （自 令和５年４月１日 至 令和６年３月31日） |
当事業年度 （自 令和６年４月１日 至 令和７年３月31日） |
|
建物 |
2,351千円 |
10,540千円 |
|
構築物 |
0 |
0 |
|
機械及び装置 |
0 |
922 |
|
車両運搬具 |
－ |
0 |
|
工具器具・備品 |
83 |
105 |
|
作業場等解体費用 |
24,200 |
20,660 |
|
計 |
26,635 |
32,229 |
子会社株式及び関連会社株式
子会社株式及び関連会社株式は、市場価格のない株式等のため、子会社株式及び関連会社株式の時価を把握していません。
なお、市場価格のない株式等の子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりです。
|
区分 |
前事業年度（千円） |
当事業年度（千円） |
|
子会社株式 |
1,785,588 |
1,772,466 |
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （令和６年３月31日） |
|
当事業年度 （令和７年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
退職給付引当金 |
923,810千円 |
|
994,304千円 |
|
関係会社株式評価損 |
176,454 |
|
185,781 |
|
貸倒引当金 |
20,120 |
|
80,698 |
|
未払事業税 |
24,080 |
|
42,447 |
|
減損損失 |
53,180 |
|
42,247 |
|
未払賞与金 |
24,189 |
|
37,789 |
|
試験研究費 |
10,068 |
|
11,451 |
|
完成工事補償引当金 |
35,042 |
|
11,394 |
|
工事損失引当金 |
23,466 |
|
9,161 |
|
その他 |
87,138 |
|
104,475 |
|
繰延税金資産小計 |
1,377,553 |
|
1,519,752 |
|
評価性引当額 |
△229,005 |
|
△36,347 |
|
繰延税金資産合計 |
1,148,548 |
|
1,483,404 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
△45,060 |
|
△45,966 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△37,350 |
|
△24,545 |
|
繰延税金負債合計 |
△82,410 |
|
△70,512 |
|
繰延税金資産の純額 |
1,066,137 |
|
1,412,892 |
(注) 価性引当額が前事業年度より192,658千円減少しています。この減少の要因は、関係会社株式評価損に係る評価性引当額が173,579千円、貸倒引当金に係る評価性引当額が20,120千円それぞれ減少したこと等によるものです。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （令和６年３月31日） |
|
当事業年度 （令和７年３月31日） |
|
法定実効税率 |
30.5％ |
|
30.5％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
1.5 |
|
1.4 |
|
住民税均等割 |
1.6 |
|
1.0 |
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△1.6 |
|
△2.4 |
|
税額控除等 |
△1.1 |
|
△0.7 |
|
評価性引当額の増減 |
1.5 |
|
△7.4 |
|
土地再評価差額金の取崩 |
－ |
|
△5.0 |
|
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正 |
－ |
|
△1.4 |
|
その他 |
△0.3 |
|
△0.9 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
32.1 |
|
15.1 |
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（令和７年法律第13号）が令和７年３月31日に国会で成立したことに伴い、令和８年４月１日以後開始する事業年度より、「防衛特別法人税」の課税が行われることになりました。
これに伴い、令和８年４月１日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.5％から31.4％に変更し計算しております。
この変更により、当事業年度の繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）は37,232千円増加し、法人税等調整額が同額減少しております。
また、再評価に係る繰延税金負債は13,896千円増加し、土地再評価差額金が同額減少しております。
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、財務諸表「注記事項（重要な会計方針）６．収益及び費用の計上基準」に同一の内容を記載しているので、注記を省略しています。
該当事項はありません。
【株式】
|
銘柄 |
株式数（株） |
貸借対照表計上額 （千円） |
||
|
投資有価証券 |
その他有価証券 |
日本製鉄㈱ |
71,131 |
227,264 |
|
ＡＧＣ㈱ |
7,062 |
32,099 |
||
|
日本電気硝子㈱ |
3,861 |
13,464 |
||
|
北九州都心開発㈱ |
2,000 |
11,500 |
||
|
㈱インフォメックス |
100 |
5,181 |
||
|
㈱北九州輸入促進センター |
50 |
5,000 |
||
|
㈱ＴⅤＱ九州放送 |
80 |
4,000 |
||
|
丸一鋼管㈱ |
947 |
3,153 |
||
|
北九州福祉サービス㈱ |
60 |
3,000 |
||
|
その他（２銘柄） |
120 |
839 |
||
|
計 |
85,413 |
305,503 |
||
|
資産の種類 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
差引当期末残高（千円） |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
8,644,228 |
1,684,432 |
874,180 |
9,454,480 |
5,256,027 |
187,917 |
4,198,452 |
|
構築物 |
1,040,048 |
80,886 |
28,848 |
1,092,087 |
894,523 |
17,709 |
197,563 |
|
機械及び装置 |
2,882,847 |
230,510 |
104,048 |
3,009,308 |
2,606,429 |
142,543 |
402,879 |
|
車両運搬具 |
44,954 |
14,729 |
1,412 |
58,272 |
43,326 |
2,720 |
14,946 |
|
工具器具・備品 |
974,868 |
71,297 |
23,892 |
1,022,273 |
862,892 |
70,589 |
159,380 |
|
土地 |
4,055,545 [△280,882] |
1,024,909 |
306,797 |
4,773,658 ［153,585] |
－ |
－ |
4,773,658 |
|
リース資産 |
159,109 |
146,709 |
－ |
305,818 |
123,411 |
42,232 |
182,406 |
|
建設仮勘定 |
630,774 |
51,922 |
627,549 |
55,147 |
－ |
－ |
55,147 |
|
有形固定資産計 |
18,432,376 |
3,305,398 |
1,966,729 |
19,771,045 |
9,786,611 |
463,713 |
9,984,434 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
借地権 |
13,170 |
－ |
－ |
13,170 |
－ |
－ |
13,170 |
|
ソフトウエア |
430,928 |
27,191 |
－ |
458,120 |
298,737 |
88,982 |
159,383 |
|
ソフトウエア仮勘定 |
68,639 |
390,993 |
21,200 |
438,433 |
－ |
－ |
438,433 |
|
その他 |
19,119 |
－ |
－ |
19,119 |
－ |
－ |
19,119 |
|
無形固定資産計 |
531,859 |
418,185 |
21,200 |
928,844 |
298,737 |
88,982 |
630,107 |
|
長期前払費用 |
24,409 |
118,736 |
16,867 |
126,278 |
2,298 |
1,295 |
123,979 |
（注）１ 建物の当期増加額の主なものは、北九州地区社員寮建設1,573,524千円であり、当期減少額の主なものは、東京都の宿泊施設売却744,617千円です。
土地の当期増加額の主なものは、本社社屋用地購入939,135千円です。
２ リース資産の当期首残高については、前期末迄償却済の残高を34,225千円除いています。
３ ソフトウエアの当期首残高については、前期末迄償却済の残高を305,972千円除いています。
４ 長期前払費用の当期首残高については、前期末迄償却済の残高を421千円除いています。
５ 「当期首残高」及び「当期末残高」欄の[ ]内は内書きで、土地の再評価に関する法律（平成10年法律第34号）により行った土地の再評価実施前の帳簿価額との差額です。
|
区分 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
|
貸倒引当金 |
－ |
257,000 |
－ |
257,000 |
|
完成工事補償引当金 |
114,893 |
37,360 |
114,893 |
37,360 |
|
工事損失引当金 |
76,940 |
30,037 |
76,940 |
30,037 |
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しています。
該当事項はありません。