#### ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自　2023年４月１日 至　2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自　2024年４月１日 至　2025年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △692 | △2,505
| 減価償却費 | 507 | 585
| のれん償却額 | 123 | 147
| 顧客関連資産償却費 | 106 | 142
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 5 | 21
| 受取利息及び受取配当金 | △0 | △2
| 助成金収入 | △3 | △2
| 支払利息 | 20 | 28
| 事業譲渡損益（△は益） | △70 | －
| 固定資産売却損益（△は益） | △4 | △0
| 関係会社株式売却損益（△は益） | － | △70
| 固定資産除却損 | 1 | 3
| 減損損失 | 382 | 2,434
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 140
| 関係会社整理損 | 52 | －
| 売上債権の増減額（△は増加） | △652 | △46
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 19 | △76
| 未払金及び未払費用の増減額（△は減少） | 331 | △325
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | △6 | 20
| 契約負債の増減額（△は減少） | △143 | 10
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △140 | 121
| その他 | 34 | 28
| 小計 | △128 | 654
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 2
| 利息の支払額 | △27 | △27
| 助成金の受取額 | 3 | 2
| 法人税等の支払額 | △45 | △10
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △197 | 621
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 有形固定資産の取得による支出 | △107 | △116
| 有形固定資産の売却による収入 | 34 | 2
| 無形固定資産の取得による支出 | △816 | △869
| 投資有価証券の取得による支出 | △181 | －
| 関係会社の整理による収入 | － | 21
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | ※２ △1,870 | －
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | － | ※３ 73
| 事業譲渡による収入 | ※４ 70 | －
| 保険積立金の積立による支出 | △6 | △6
| 保険積立金の払戻による収入 | － | 3
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △79 | △25
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 3 | 36
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,953 | △880

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自　2023年４月１日 至　2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自　2024年４月１日 至　2025年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 長期借入れによる収入 | 2,700 | －
| 長期借入金の返済による支出 | △252 | △300
| 自己株式の取得による支出 | △1,165 | －
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 128 | 78
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,409 | △221
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,741 | △480
現金及び現金同等物の期首残高 | 5,231 | 3,489
現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 3,489 | ※１ 3,008