##### ⑤ 【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

資産の種類 | 当期首残高 (千円) | 当期増加額 (千円) | 当期減少額 (千円) | 当期末残高 (千円) | 当期末減価 償却累計額 又は償却累 計額(千円) | 当期償却額 (千円) | 差引当期末 残高(千円)
有形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
建物附属設備 | 290,420 | ― | 1,344 | 289,075 | 206,762 | 57,781 | 82,313
機械及び装置 | 932,621 | 96,309 | 4,595 | 1,024,335 | 849,222 | 34,158 | 175,113
工具、器具及び備品 | 116,510 | 5,469 | 25,477 | 96,501 | 87,425 | 5,781 | 9,076
リース資産 | 10,269 | ― | 10,269 | ― | ― | ― | ―
建設仮勘定 | 87,475 | 32,170 | 103,007 | 16,638 | ― | ― | 16,638
有形固定資産計 | 1,437,296 | 133,949 | 144,695 | 1,426,551 | 1,143,409 | 97,722 | 283,141
無形固定資産 | 29,327 | 8,380 | 7,784 | 29,923 | 25,143 | 1,070 | 4,779
長期前払費用 | 317 | 223,248 | 3,506 | 220,059 | ― | ― | 220,059

(注) １．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。（千円）

長期前払費用 | 戸塚新拠点賃借家賃※ | 223,248
機械及び装置 | 小型モジュール製造装置 | 69,439
機械及び装置 | ＵＰＳバッテリー | 10,600

※建設協力金から家賃に充当される支出であります。

２．当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。（千円）

工具、器具及び備品 | レーザアイウェア製造装置 | 24,018
機械及び装置 | レーザアイウェア製造装置 | 4,595

３．前事業年度において区分掲記しておりました無形固定資産の「特許権」、「商標権」及び「ソフトウエア」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より区分掲記の記載を省略しております。

###### 【社債明細表】

該当事項はありません。

###### 【借入金等明細表】

当事業年度期首及び当事業年度末における借入金及び金利の負担を伴うその他の負債の金額が、当事業年度期首及び当事業年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、財務諸表等規則第125条の規定により記載を省略しております。

###### 【引当金明細表】

科目 | 当期首残高 (千円) | 当期増加額 (千円) | 当期減少額 (目的使用) (千円) | 当期減少額 (その他) (千円) | 当期末残高 (千円)
貸倒引当金 | 29,040 | 26,620 | ― | ― | 55,660
賞与引当金 | 43,483 | 49,745 | 43,483 | ― | 49,745
業績連動報酬引当金 | 3,896 | 1,200 | 3,771 | 125 | 1,200

（注）業績連動報酬引当金の当期減少額（その他）は、支給見込額と実際支給額の差額による取崩額であります。

###### 【資産除去債務明細表】

本明細表に記載すべき事項が財務諸表等規則第８条の28に規定する注記事項として記載されているため、資産除去債務明細表の記載を省略しております。

#### (2)【主な資産及び負債の内容】

###### ① 現金及び預金

区分 | 金額(千円)
預金 |
普通預金 | 3,738,204
別段預金 | 16,220
合計 | 3,754,424

###### ② 売掛金

相手先別内訳

相手先 | 金額(千円)
日本電計株式会社 | 84,521
Fabrinet Co., Ltd. | 48,719
株式会社彩世 | 41,307
株式会社Yu Vision | 29,040
INA計画株式会社 | 29,040
その他 | 82,569
合計 | 315,198

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高(千円) (Ａ) | 当期発生高(千円) (Ｂ) | 当期回収高(千円) (Ｃ) | 当期末残高(千円) (Ｄ) | 回収率(％)
(Ｃ) | ×100
(Ａ)＋(Ｂ)
| 滞留期間(日)
(Ａ)＋(Ｄ)
２
(Ｂ)
365
331,683 | 1,361,282 | 1,377,768 | 315,198 | 81.4 | 86.7

(注) 消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。

###### ③ 商品及び製品

区分 | 金額(千円)
製品 |
半導体レーザデバイス | 157,139
合計 | 157,139

###### ④ 仕掛品

品名 | 金額(千円)
半導体レーザデバイス用部材 | 76,955
エピタキシャルウエハ | 16,246
網膜投影機器用部材 | 590
合計 | 93,792

###### ⑤ 原材料及び貯蔵品

区分 | 金額(千円)
原材料 |
半導体レーザデバイス用部材 | 184,999
半導体レーザ結晶成長材料 | 11,467
網膜投影機器用部材 | 135
計 | 196,601
貯蔵品 |
包装材 | 2,836
結晶成長装置用交換部品 | 7,600
総務備品 | 12
計 | 10,449
合計 | 207,051

##### ⑥ 長期貸付金

区分 | 金額(千円)
戸塚新拠点貸付金 | 378,617
合計 | 378,617

###### ⑦ 買掛金

相手先 | 金額(千円)
アンリツ株式会社 | 60,425
フェニテックセミコンダクター株式会社 | 22,990
日本ガイシ株式会社 | 9,900
Ultimems, Inc. | 7,731
テクノホライゾン株式会社 | 7,288
その他 | 21,632
合計 | 129,968

#### (3) 【その他】

##### 当事業年度における半期情報等

| 中間会計期間 | 当事業年度
売上高 | (千円) | 559,360 | 1,308,870
税引前中間(当期) 純損失（△） | (千円) | △302,820 | △443,547
中間(当期) 純損失（△） | (千円) | △303,927 | △445,768
１株当たり中間 (当期)純損失（△） | (円) | △7.28 | △10.68