### ２【財務諸表等】

#### （１）【財務諸表】

##### ①【貸借対照表】

|  | （単位：百万円）
| 前事業年度 (2024年３月31日) | 当事業年度 (2025年３月31日)
資産の部 |  |
流動資産 |  |
現金及び預金 | 5,307 | 5,495
受取手形 | ※１,※４ 9,806 | ※１ 7,450
売掛金 | ※１ 44,982 | ※１ 37,293
商品及び製品 | 2,355 | 2,058
原材料及び貯蔵品 | 13,786 | 16,165
前渡金 | 685 | 241
前払費用 | 1,596 | 1,675
未収金 | ※１ 410 | ※１ 580
短期貸付金 | 1 | －
関係会社短期貸付金 | 1,184 | 5,235
その他 | 523 | 34
貸倒引当金 | △186 | △261
流動資産合計 | 80,452 | 75,970
固定資産 |  |
有形固定資産 |  |
建物 | 7,280 | 7,181
構築物 | 1,189 | 1,142
機械及び装置 | ※３ 6,700 | ※３ 6,509
車両運搬具 | 40 | 39
工具、器具及び備品 | 232 | 284
土地 | 4,531 | 4,498
リース資産 | 546 | 498
建設仮勘定 | 150 | 418
その他 | 2 | 3
有形固定資産合計 | 20,676 | 20,575
無形固定資産 |  |
借地権 | 0 | 0
ソフトウエア | 232 | 1,331
ソフトウエア仮勘定 | 1,262 | 168
その他 | 1 | 0
無形固定資産合計 | 1,496 | 1,500
投資その他の資産 |  |
投資有価証券 | 5,319 | 6,042
関係会社株式 | 4,312 | 4,213
出資金 | 34 | 33
関係会社長期貸付金 | 106 | 758
破産更生債権等 | ※１ 1,653 | ※１ 247
長期前払費用 | 35 | 6
その他 | 482 | 396
貸倒引当金 | △1,428 | △203
投資その他の資産合計 | 10,515 | 11,494
固定資産合計 | 32,688 | 33,571
資産合計 | 113,141 | 109,541

|  | （単位：百万円）
| 前事業年度 (2024年３月31日) | 当事業年度 (2025年３月31日)
負債の部 |  |
流動負債 |  |
買掛金 | ※１ 31,637 | ※１ 26,762
短期借入金 | ※６ 7,765 | ※６ 12,365
リース債務 | 117 | 112
未払金 | ※１ 1,688 | ※１ 1,962
未払費用 | ※１ 2,836 | ※１ 2,167
未払法人税等 | 1,921 | －
預り金 | ※１ 1,359 | ※１ 1,303
賞与引当金 | 625 | 623
資産除去債務 | 77 | －
その他 | － | 219
流動負債合計 | 48,028 | 45,517
固定負債 |  |
長期借入金 | ※６ 16,671 | ※６ 12,005
リース債務 | 484 | 434
繰延税金負債 | 651 | 800
退職給付引当金 | 1,943 | 2,045
役員株式給付引当金 | 111 | 118
関係会社事業損失引当金 | 119 | 151
資産除去債務 | 3 | 58
固定負債合計 | 19,984 | 15,614
負債合計 | 68,013 | 61,132
純資産の部 |  |
株主資本 |  |
資本金 | 10,000 | 10,000
資本剰余金 |  |
資本準備金 | 2,500 | 2,500
その他資本剰余金 | 9,431 | 9,436
資本剰余金合計 | 11,931 | 11,936
利益剰余金 |  |
その他利益剰余金 |  |
繰越利益剰余金 | 21,023 | 24,168
利益剰余金合計 | 21,023 | 24,168
自己株式 | △175 | △212
株主資本合計 | 42,779 | 45,892
評価・換算差額等 |  |
その他有価証券評価差額金 | 2,208 | 2,549
繰延ヘッジ損益 | 139 | △33
評価・換算差額等合計 | 2,348 | 2,516
純資産合計 | 45,127 | 48,408
負債純資産合計 | 113,141 | 109,541

##### ②【損益計算書】

|  | （単位：百万円）
| 前事業年度 (自　2023年４月１日 至　2024年３月31日) | 当事業年度 (自　2024年４月１日 至　2025年３月31日)
売上高 | ※１ 269,867 | ※１ 253,286
売上原価 | ※１ 245,446 | ※１ 227,519
売上総利益 | 24,420 | 25,766
販売費及び一般管理費 | ※１,※２ 18,030 | ※１,※２ 20,547
営業利益 | 6,390 | 5,219
営業外収益 |  |
受取利息及び受取配当金 | ※１ 176 | ※１ 203
備蓄保管収入 | 136 | 142
その他 | ※１ 174 | ※１ 178
営業外収益合計 | 487 | 524
営業外費用 |  |
支払利息 | ※１ 136 | ※１ 161
支払手数料 | 14 | 34
その他 | ※１ 37 | ※１ 38
営業外費用合計 | 187 | 234
経常利益 | 6,690 | 5,509
特別利益 |  |
固定資産売却益 | 0 | 0
投資有価証券売却益 | 206 | －
関係会社株式売却益 | － | 3
特別利益合計 | 207 | 3
特別損失 |  |
固定資産売却損 | 7 | 0
固定資産除却損 | 28 | 9
減損損失 | 6 | 35
関係会社株式評価損 | 282 | 9
関係会社貸倒引当金繰入額 | 321 | 211
関係会社事業損失引当金繰入額 | 119 | 32
投資有価証券評価損 | 2 | －
工場閉鎖損失 | ※３ 149 | －
会員権売却損 | 11 | －
本社移転費用 | － | ※４ 32
特別損失合計 | 928 | 332
税引前当期純利益 | 5,968 | 5,180
法人税、住民税及び事業税 | 1,959 | 894
法人税等調整額 | △49 | 26
法人税等合計 | 1,910 | 921
当期純利益 | 4,058 | 4,259

##### ③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2023年４月１日　至　2024年３月31日）

|  |  |  |  |  |  | （単位：百万円）
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計
| 資本準備金 | その他 資本剰余金 | 資本剰余金 合計 | その他 利益剰余金 | 利益剰余金 合計
| 繰越利益 剰余金
当期首残高 | 10,000 | 2,500 | 9,431 | 11,931 | 17,925 | 17,925 | △246 | 39,610
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  | △960 | △960 |  | △960
当期純利益 |  |  |  |  | 4,058 | 4,058 |  | 4,058
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  | △1 | △1
自己株式の処分 |  |  | 0 | 0 |  |  | 0 | 0
株式給付信託による自己株式の処分 |  |  |  |  |  |  | 73 | 73
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | － | － | 0 | 0 | 3,097 | 3,097 | 71 | 3,169
当期末残高 | 10,000 | 2,500 | 9,431 | 11,931 | 21,023 | 21,023 | △175 | 42,779

| 評価・換算差額等 | 純資産合計
| その他 有価証券 評価差額金 | 繰延ヘッジ 損益 | 評価・換算 差額等合計
当期首残高 | 1,161 | 32 | 1,194 | 40,804
当期変動額 |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  | △960
当期純利益 |  |  |  | 4,058
自己株式の取得 |  |  |  | △1
自己株式の処分 |  |  |  | 0
株式給付信託による自己株式の処分 |  |  |  | 73
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 1,047 | 106 | 1,153 | 1,153
当期変動額合計 | 1,047 | 106 | 1,153 | 4,322
当期末残高 | 2,208 | 139 | 2,348 | 45,127

当事業年度（自　2024年４月１日　至　2025年３月31日）

|  |  |  |  |  |  | （単位：百万円）
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計
| 資本準備金 | その他 資本剰余金 | 資本剰余金 合計 | その他 利益剰余金 | 利益剰余金 合計
| 繰越利益 剰余金
当期首残高 | 10,000 | 2,500 | 9,431 | 11,931 | 21,023 | 21,023 | △175 | 42,779
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  | △1,114 | △1,114 |  | △1,114
当期純利益 |  |  |  |  | 4,259 | 4,259 |  | 4,259
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  | △0 | △0
自己株式の処分 |  |  | 5 | 5 |  |  | 33 | 39
株式給付信託による自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  | △87 | △87
株式給付信託による自己株式の処分 |  |  |  |  |  |  | 17 | 17
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | － | － | 5 | 5 | 3,145 | 3,145 | △37 | 3,113
当期末残高 | 10,000 | 2,500 | 9,436 | 11,936 | 24,168 | 24,168 | △212 | 45,892

| 評価・換算差額等 | 純資産合計
| その他 有価証券 評価差額金 | 繰延ヘッジ 損益 | 評価・換算 差額等合計
当期首残高 | 2,208 | 139 | 2,348 | 45,127
当期変動額 |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  | △1,114
当期純利益 |  |  |  | 4,259
自己株式の取得 |  |  |  | △0
自己株式の処分 |  |  |  | 39
株式給付信託による自己株式の取得 |  |  |  | △87
株式給付信託による自己株式の処分 |  |  |  | 17
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 340 | △172 | 168 | 168
当期変動額合計 | 340 | △172 | 168 | 3,281
当期末残高 | 2,549 | △33 | 2,516 | 48,408

##### 【注記事項】

###### （重要な会計方針）

１　資産の評価基準及び評価方法

(1）有価証券の評価基準及び評価方法

①子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法

②その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの

時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。

市場価格のない株式等

移動平均法による原価法を採用しております。

(2）デリバティブの評価基準及び評価方法

時価法を採用しております。

(3）棚卸資産の評価基準及び評価方法

通常の販売目的で保有する棚卸資産

移動平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。

２　固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産（リース資産を除く）

定額法

なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。

(2）無形固定資産（リース資産を除く）

定額法

なお、耐用年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。

ただし、ソフトウエア（自社利用）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。

(3）リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数として残存価額を零とする定額法を採用しております。

３　引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

(2）賞与引当金

従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。

(3）退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

①　退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準を採用しております。

②　数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10～11年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。

過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により費用処理しております。

(4）役員株式給付引当金

「株式交付規程」に基づく当社の取締役等への当社株式の交付に備えるため、当事業年度末における株式給付債務の見込額に基づき計上しております。

(5）関係会社事業損失引当金

関係会社の事業の損失に備えるため、当該会社の財政状態を勘案し、損失負担見込額を計上しております。

４　収益及び費用の計上基準

当社は主として畜産・水産飼料の製造・販売を行っており、国内の畜産・水産生産者を顧客としております。当社では、主に完成した製品を顧客に納入することを履行義務として識別しており、原則として、顧客が製品を検収した時点、又は顧客が手配した運送業者に製品を引き渡した時点で当該製品に対する支配が顧客に移転することから、履行義務が充足されると判断し、当該時点で収益を認識しておりますが、出荷時から当該製品の支配が顧客に移転される時までの期間が通常の期間である場合には、出荷時に収益を認識しております。取引価格の算定については、顧客との契約において約束された対価から、値引き額等を控除した金額で算定しております。これらの履行義務に対する対価は、履行義務充足後、別途定める支払条件により概ね３ヶ月以内に回収しており、重大な金融要素は含んでおりません。

また、当社は、財又はサービスの収益を認識するにあたり、当該財又はサービスを顧客に提供する前に支配していると判定されれば本人取引、判定されなければ代理人取引として収益を認識しております。顧客に提供する前に支配しているか否かの判定は、財又はサービスの提供に対して主たる責任を有していること、当該財又はサービスが顧客に提供される前等に在庫リスクを有していること及び当該財又はサービスの価格設定において裁量権を有していること等の指標を考慮しております。主に商品の販売のうち、当社の役割が代理人に該当する取引については、当該対価の総額から第三者に対する支払額を差し引いた純額で収益を認識しております。

５　外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

外貨建金銭債権債務は、当事業年度末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

６　ヘッジ会計の処理

原則として繰延ヘッジ処理によっております。

ただし、特例処理の要件を満たす金利スワップについては、特例処理を採用しております。

７　その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

退職給付に係る会計処理

退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なっております。

###### （重要な会計上の見積り）

有形固定資産の減損

(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

（単位：百万円）

| 前事業年度 | 当事業年度
有形固定資産 | 20,676 | 20,575

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）有形固定資産の減損　(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報」に記載した内容と同一であります。

###### （表示方法の変更）

(貸借対照表)

前事業年度において、「流動資産」の「短期貸付金」に含めていた「関係会社短期貸付金」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。

この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「短期貸付金」に表示していた1,185百万円は、「短期貸付金」１百万円、「関係会社短期貸付金」1,184百万円として組み替えております。

（損益計算書）

前事業年度において、「営業外費用」の「その他」に含めていた「支払手数料」は、営業外費用の総額の100分の10を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。

この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた51百万円は、「支払手数料」14百万円、「その他」37百万円として組み替えております。

###### （追加情報）

（役員向け株式交付信託）

取締役等に信託を通じて当社の株式を交付する取引に関する注記については、連結財務諸表「注記事項（追加情報）（役員向け株式交付信託）」に同一内容を記載しておりますので、注記を省略しております。

###### （貸借対照表関係）

※１　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）

| 前事業年度 （2024年３月31日） | 当事業年度 （2025年３月31日）
短期金銭債権 | 8,785百万円 | 8,157百万円
長期金銭債権 | 1,605 | 199
短期金銭債務 | 10,961 | 10,303

（注）表示方法の変更に記載のとおり、当事業年度より「関係会社短期貸付金」に係る表示方法の変更を行っております。前事業年度における短期金銭債権は当該表示方法の変更を反映し、「関係会社短期貸付金」を控除しております。

２　保証債務

下記取引先の債務に対して、次のとおり債務保証を行っております。

前事業年度 （2024年３月31日） | 当事業年度 （2025年３月31日）
㈱栗原農場 | 941百万円 | ㈱栗原農場 | 844百万円
NIPPAI SHALIMAR FEEDS PRIVATE LIMITED | 589 | NIPPAI SHALIMAR FEEDS PRIVATE LIMITED | 564
㈱栗駒ポートリー | 427 | ㈱栗駒ポートリー | 380
㈲八戸農場ほか５件 | 451 | ㈲八戸農場ほか４件 | 253
計 | 2,410 | 計 | 2,043

※３　国庫補助金の受入れ及び保険差益による取得価額から控除されている圧縮記帳額は次のとおりであります。

| 前事業年度 （2024年３月31日） | 当事業年度 （2025年３月31日）
機械及び装置 | 21百万円 | 21百万円
計 | 21 | 21

※４　期末日満期手形及び電子記録債権

期末日満期手形及び電子記録債権の会計処理については、手形交換日又は決済日をもって決済処理しております。

なお、前事業年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形及び電子記録債権が、前事業年度の期末残高に含まれております。

| 前事業年度 （2024年３月31日） | 当事業年度 （2025年３月31日）
受取手形 | 676百万円 | －百万円
電子記録債権 | 608 | －

５　貸出コミットメント

連結財務諸表「注記事項（連結貸借対照表関係）」に同一内容を記載しておりますので、注記を省略しております。

※６　財務制限条項

連結財務諸表「注記事項（連結貸借対照表関係）」に同一内容を記載しておりますので、注記を省略しております。

###### （損益計算書関係）

※１　関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

| 前事業年度 （自　2023年４月１日 至　2024年３月31日） | 当事業年度 （自　2024年４月１日 至　2025年３月31日）
営業取引による取引高 |  |
売上高 | 58,741百万円 | 56,203百万円
仕入高 | 84,144 | 84,392
その他の営業取引高 | 4,805 | 4,787
営業取引以外の取引による取引高 | 82 | 71

※２　販売費及び一般管理費のうち主な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。

なお、（　）は内書であります。

| 前事業年度 （自　2023年４月１日 至　2024年３月31日） | 当事業年度 （自　2024年４月１日 至　2025年３月31日）
運賃積込賃 | 4,591百万円 | 4,952百万円
飼料価格安定基金負担金 | 5,097 | 6,621
貸倒引当金繰入額 | 83 | △86
人件費 | 3,423 | 3,684
（賞与引当金繰入額） | (435) | (424)
（退職給付費用） | (227) | (224)
役員株式給付引当金繰入額 | 14 | 25
法定福利費 | 520 | 554
減価償却費 | 154 | 433
受取出向料 | △334 | △302
研究開発費 | 823 | 882

おおよその割合 |  |
販売費 | 78.3％ | 78.2％
一般管理費 | 21.7 | 21.8

※３　工場閉鎖損失

前事業年度（自　2023年４月１日　至　2024年３月31日）

北九州畜産工場開設に伴い、旧工場設備の撤去費用等を計上しております。

当事業年度（自　2024年４月１日　至　2025年３月31日）

該当事項はありません。

※４　本社移転費用

前事業年度（自　2023年４月１日　至　2024年３月31日）

該当事項はありません。

当事業年度（自　2024年４月１日　至　2025年３月31日）

当社の本社移転に係る費用であり、内装工事費用及び固定資産除却損等を計上しております。

###### （有価証券関係）

子会社株式及び関連会社株式

前事業年度（2024年３月31日）

市場価格のない株式等の貸借対照表計上額

区分 | 前事業年度 （百万円）
子会社株式 | 1,698
関連会社株式 | 1,756

当事業年度（2025年３月31日）

市場価格のない株式等の貸借対照表計上額

区分 | 当事業年度 （百万円）
子会社株式 | 1,864
関連会社株式 | 1,672

###### （税効果会計関係）

１　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

| 前事業年度 （2024年３月31日） |  | 当事業年度 （2025年３月31日）
繰延税金資産 |  |  |
退職給付引当金 | 594百万円 |  | 638百万円
減損損失 | 75 |  | 87
貸倒引当金 | 494 |  | 145
関係会社事業損失引当金 | 36 |  | 47
投資有価証券評価損 | 778 |  | 804
賞与引当金 | 191 |  | 190
ゴルフ会員権評価損 | 13 |  | 13
未払事業税 | 113 |  | 33
資産除去債務 | 24 |  | 18
その他 | 94 |  | 160
繰延税金資産小計 | 2,416 |  | 2,141
評価性引当額 | △1,440 |  | △1,130
繰延税金資産合計 | 976 |  | 1,011
繰延税金負債 |  |  |
その他有価証券評価差額金 | △1,036 |  | △1,234
特定基金負担金 | △435 |  | △443
その他 | △155 |  | △133
繰延税金負債合計 | △1,628 |  | △1,811
繰延税金資産（負債）の純額（△は負債） | △651 |  | △800

２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

| 前事業年度 （2024年３月31日） |  | 当事業年度 （2025年３月31日）
法定実効税率 | 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。 |  | 30.6％
（調整） |  |
交際費等永久に損金に算入されない項目 |  | 0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |  | △0.8
住民税均等割等 |  | 0.6
法人税額の特別控除 |  | △5.6
評価性引当額 |  | △7.1
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 |  | △0.2
その他 |  | △0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |  |  | 17.8

３　法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

「所得税法等の一部を改正する法律」（令和７年法律第13号）が2025年３月31日に国会で成立したことに伴い、2026年４月１日以後開始する事業年度より、「防衛特別法人税」の課税が行われることになりました。

これに伴い、2026年４月１日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.6％から31.5％に変更し計算しております。

この税率変更による影響額は軽微であります。

###### （収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「注記事項（重要な会計方針）４　収益及び費用の計上基準」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

###### （重要な後発事象）

（連結子会社の吸収合併）

当社は、2024年９月26日開催の取締役会において、当社の完全子会社である苫小牧飼料㈱及び東北飼料㈱を吸収合併することを決議し、同日付で合併契約を締結し、2025年４月１日付で吸収合併いたしました。

詳細については、連結財務諸表「注記事項（重要な後発事象）（連結子会社の吸収合併）」に同一内容を記載しているため、注記を省略しております。

（固定資産の取得）

当社は、2025年５月19日開催の取締役会において、固定資産の取得（新工場建設）について決議いたしました。

詳細については、連結財務諸表「注記事項（重要な後発事象）（固定資産の取得）」に同一内容を記載しているため、注記を省略しております。

##### ④【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

（単位：百万円）

区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却 累計額
有形固定資産 | 建物 | 7,280 | 348 | 0 | 446 | 7,181 | 5,215
構築物 | 1,189 | 68 | 0 | 115 | 1,142 | 2,056
機械及び装置 | 6,700 | 1,151 | 4 | 1,337 | 6,509 | 15,036
車両運搬具 | 40 | 18 | － | 20 | 39 | 117
工具、器具及び備品 | 232 | 146 | 3 | 90 | 284 | 962
土地 | 4,531 | 2 | 35 (35) | － | 4,498 | －
リース資産 | 546 | 64 | － | 113 | 498 | 387
建設仮勘定 | 150 | 869 | 601 | － | 418 | －
その他 | 2 | 3 | 0 | 1 | 3 | 2
計 | 20,676 | 2,672 | 646 (35) | 2,126 | 20,575 | 23,778
無形固定資産 | 借地権 | 0 | － | － | － | 0 | －
ソフトウエア | 232 | 1,460 | － | 361 | 1,331 | 1,356
ソフトウエア仮勘定 | 1,262 | 172 | 1,266 | － | 168 | －
その他 | 1 | － | 0 (0) | 0 | 0 | 11
計 | 1,496 | 1,632 | 1,266 (0) | 361 | 1,500 | 1,368

（注）　「当期減少額」欄の（　）内は内書きで減損損失の計上額であります。

###### 【引当金明細表】

（単位：百万円）

区分 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高
貸倒引当金 | 1,615 | 251 | 1,401 | 464
賞与引当金 | 625 | 623 | 625 | 623
役員株式給付引当金 | 111 | 25 | 18 | 118
関係会社事業損失引当金 | 119 | 34 | 1 | 151

#### （２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

#### （３）【その他】

該当事項はありません。