## 第５【経理の状況】

１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

（１）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。

なお、当連結会計年度（2019年４月１日から2020年３月31日まで）の連結財務諸表に含まれる比較情報のうち、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成30年３月23日内閣府令第７号。以下「改正府令」という。）による改正後の連結財務諸表規則第15条の５第２項第２号及び同条第３項に係るものについては、改正府令附則第３条第２項により、改正前の連結財務諸表規則に基づいて作成しております。

（２）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。

なお、当事業年度（2019年４月１日から2020年３月31日まで）の財務諸表に含まれる比較情報のうち、改正府令による改正後の財務諸表等規則第８条の12第２項第２号及び同条第３項に係るものについては、改正府令附則第２条第２項により、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しております。

また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2019年４月１日から2020年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2019年４月１日から2020年３月31日まで）の財務諸表について、太陽有限責任監査法人により監査を受けております。

また、金融商品取引法第24条の２第１項の規定に基づき、有価証券報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の連結財務諸表及び財務諸表について、太陽有限責任監査法人による監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しております。

また、同財団が主催する講演会、セミナー等へ積極的に参加しております。

### １【連結財務諸表等】

#### （１）【連結財務諸表】

##### ①【連結貸借対照表】

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (2019年３月31日) | 当連結会計年度 (2020年３月31日)
資産の部 |  |
流動資産 |  |
現金及び預金 | ※４ 53,875 | ※４ 56,382
警備輸送業務用現金 | ※１ 72,546 | ※１ 87,503
受取手形及び売掛金 | ※２ 54,926 | 56,043
リース債権及びリース投資資産 | 4,798 | 5,102
有価証券 | 361 | 618
原材料及び貯蔵品 | 5,488 | 7,032
未成工事支出金 | 371 | 383
立替金 | 5,986 | 6,235
その他 | 9,939 | 10,416
貸倒引当金 | △247 | △231
流動資産合計 | 208,047 | 229,486
固定資産 |  |
有形固定資産 |  |
建物及び構築物 | ※４ 48,385 | ※４ 49,098
減価償却累計額 | △25,840 | △26,469
建物及び構築物（純額） | 22,545 | 22,628
機械装置及び運搬具 | 138,517 | 141,396
減価償却累計額 | △118,361 | △121,892
機械装置及び運搬具（純額） | 20,155 | 19,503
土地 | ※３,※４ 22,301 | ※３,※４ 22,197
リース資産 | 31,723 | 35,238
減価償却累計額 | △13,747 | △15,709
リース資産（純額） | 17,976 | 19,529
建設仮勘定 | 1,243 | 1,099
その他 | 18,190 | 19,329
減価償却累計額 | △12,970 | △13,848
その他（純額） | 5,220 | 5,481
有形固定資産合計 | 89,442 | 90,439
無形固定資産 |  |
ソフトウエア | 3,158 | 4,494
のれん | 20,952 | 19,346
その他 | 8,948 | 8,757
無形固定資産合計 | 33,059 | 32,598
投資その他の資産 |  |
投資有価証券 | ※４,※５ 41,649 | ※４,※５ 39,855
長期貸付金 | 302 | 366
敷金及び保証金 | 8,832 | 8,300
保険積立金 | 1,647 | 1,625
退職給付に係る資産 | 5,187 | 2,375
繰延税金資産 | 15,124 | 17,101
その他 | 10,894 | 10,858
貸倒引当金 | △441 | △432
投資その他の資産合計 | 83,196 | 80,051
固定資産合計 | 205,698 | 203,089
資産合計 | 413,746 | 432,576

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (2019年３月31日) | 当連結会計年度 (2020年３月31日)
負債の部 |  |
流動負債 |  |
支払手形及び買掛金 | 22,993 | 25,326
短期借入金 | ※１,※４ 12,320 | ※１ 16,343
1年内返済予定の長期借入金 | ※４ 2,948 | ※４ 2,513
1年内償還予定の社債 | 14 | 9
未払金 | 24,735 | 20,760
リース債務 | 4,587 | 4,802
未払法人税等 | 5,355 | 6,935
未払消費税等 | 4,471 | 5,924
賞与引当金 | 2,124 | 2,299
役員賞与引当金 | 102 | 102
その他 | 12,851 | 13,418
流動負債合計 | 92,505 | 98,435
固定負債 |  |
社債 | 9 | －
長期借入金 | ※４ 6,253 | ※４ 4,713
リース債務 | 21,279 | 22,883
繰延税金負債 | 312 | 222
再評価に係る繰延税金負債 | 314 | 74
退職給付に係る負債 | 39,465 | 39,877
役員退職慰労引当金 | 1,881 | 1,622
資産除去債務 | 454 | 465
その他 | 2,384 | 2,401
固定負債合計 | 72,356 | 72,259
負債合計 | 164,862 | 170,695
純資産の部 |  |
株主資本 |  |
資本金 | 18,675 | 18,675
資本剰余金 | 34,243 | 34,243
利益剰余金 | 179,158 | 195,470
自己株式 | △1,069 | △1,070
株主資本合計 | 231,007 | 247,317
その他の包括利益累計額 |  |
その他有価証券評価差額金 | 6,315 | 4,609
土地再評価差額金 | ※３ △4,281 | ※３ △4,281
為替換算調整勘定 | △72 | △167
退職給付に係る調整累計額 | △8,101 | △10,532
その他の包括利益累計額合計 | △6,139 | △10,371
非支配株主持分 | 24,016 | 24,935
純資産合計 | 248,883 | 261,881
負債純資産合計 | 413,746 | 432,576

##### ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】

###### 【連結損益計算書】

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (自　2018年４月１日 至　2019年３月31日) | 当連結会計年度 (自　2019年４月１日 至　2020年３月31日)
売上高 | 443,535 | 460,118
売上原価 | ※７ 335,144 | ※７ 345,783
売上総利益 | 108,391 | 114,335
販売費及び一般管理費 | ※１,※２ 77,731 | ※１,※２ 78,713
営業利益 | 30,659 | 35,621
営業外収益 |  |
受取利息 | 180 | 192
受取配当金 | 656 | 645
投資有価証券売却益 | 29 | 37
受取賃貸料 | 307 | 306
受取保険差益 | 124 | 134
持分法による投資利益 | 1,263 | 1,291
違約金収入 | 316 | 361
その他 | 1,194 | 1,372
営業外収益合計 | 4,071 | 4,342
営業外費用 |  |
支払利息 | 1,588 | 1,291
投資有価証券売却損 | 9 | 55
固定資産除却損 | ※３ 254 | ※３ 268
資金調達費用 | 298 | 309
その他 | 318 | 332
営業外費用合計 | 2,470 | 2,257
経常利益 | 32,261 | 37,706
特別利益 |  |
投資有価証券売却益 | 17 | －
子会社株式売却益 | 1 | －
固定資産売却益 | ※４ 829 | －
負ののれん発生益 | 9 | －
厚生年金基金解散損失引当金戻入額 | 79 | －
段階取得に係る差益 | － | 26
子会社清算益 | － | 1
特別利益合計 | 937 | 27
特別損失 |  |
投資有価証券評価損 | 287 | 142
子会社株式評価損 | － | 33
減損損失 | ※６ 1 | ※６ 269
固定資産売却損 | ※５ 55 | ※５ 102
特別損失合計 | 345 | 547
税金等調整前当期純利益 | 32,853 | 37,186
法人税、住民税及び事業税 | 10,953 | 12,557
法人税等調整額 | △642 | △272
法人税等合計 | 10,311 | 12,284
当期純利益 | 22,542 | 24,901
非支配株主に帰属する当期純利益 | 1,395 | 1,551
親会社株主に帰属する当期純利益 | 21,146 | 23,349

###### 【連結包括利益計算書】

|  | （単位：百万円）
| 前連結会計年度 (自　2018年４月１日 至　2019年３月31日) | 当連結会計年度 (自　2019年４月１日 至　2020年３月31日)
当期純利益 | 22,542 | 24,901
その他の包括利益 |  |
その他有価証券評価差額金 | △1,119 | △1,783
為替換算調整勘定 | △72 | △45
退職給付に係る調整額 | 445 | △2,518
持分法適用会社に対する持分相当額 | 20 | △177
その他の包括利益合計 | ※ △726 | ※ △4,526
包括利益 | 21,815 | 20,375
（内訳） |  |
親会社株主に係る包括利益 | 20,490 | 19,117
非支配株主に係る包括利益 | 1,324 | 1,258

##### ③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

|  |  |  | (単位：百万円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計
当期首残高 | 18,675 | 34,243 | 171,161 | △1,069 | 223,010
誤謬の訂正による累積的影響額 |  |  | △5,967 |  | △5,967
誤謬の訂正を反映した当期首残高 | 18,675 | 34,243 | 165,193 | △1,069 | 217,043
当期変動額 |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  | △6,176 |  | △6,176
親会社株主に帰属する 当期純利益 |  |  | 21,146 |  | 21,146
自己株式の取得 |  |  |  | △0 | △0
自己株式の処分 |  |  |  | 0 | 0
土地再評価差額金の取崩 |  |  | △1,005 |  | △1,005
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |  |  |  |  |
当期変動額合計 | － | － | 13,964 | △0 | 13,964
当期末残高 | 18,675 | 34,243 | 179,158 | △1,069 | 231,007

| その他の包括利益累計額 | 非支配株主 持分 | 純資産合計
| その他有価証券評価差額金 | 土地再評価 差額金 | 為替換算 調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の 包括利益 累計額合計
当期首残高 | 7,358 | △5,286 | 4 | △6,850 | △4,773 | 23,144 | 241,382
誤謬の訂正による累積的影響額 |  |  |  | △1,715 | △1,715 |  | △7,682
誤謬の訂正を反映した当期首残高 | 7,358 | △5,286 | 4 | △8,565 | △6,488 | 23,144 | 233,699
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  |  |  | △6,176
親会社株主に帰属する 当期純利益 |  |  |  |  |  |  | 21,146
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  | △0
自己株式の処分 |  |  |  |  |  |  | 0
土地再評価差額金の取崩 |  |  |  |  |  |  | △1,005
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） | △1,042 | 1,005 | △76 | 463 | 349 | 871 | 1,220
当期変動額合計 | △1,042 | 1,005 | △76 | 463 | 349 | 871 | 15,184
当期末残高 | 6,315 | △4,281 | △72 | △8,101 | △6,139 | 24,016 | 248,883

当連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

|  |  |  | (単位：百万円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計
当期首残高 | 18,675 | 34,243 | 179,158 | △1,069 | 231,007
誤謬の訂正による累積的影響額 |  |  |  |  |
誤謬の訂正を反映した当期首残高 | 18,675 | 34,243 | 179,158 | △1,069 | 231,007
当期変動額 |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  | △7,037 |  | △7,037
親会社株主に帰属する 当期純利益 |  |  | 23,349 |  | 23,349
自己株式の取得 |  |  |  | △1 | △1
自己株式の処分 |  |  |  |  | －
土地再評価差額金の取崩 |  |  |  |  | －
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |  |  |  |  |
当期変動額合計 | － | － | 16,312 | △1 | 16,310
当期末残高 | 18,675 | 34,243 | 195,470 | △1,070 | 247,317

| その他の包括利益累計額 | 非支配株主 持分 | 純資産合計
| その他有価証券評価差額金 | 土地再評価 差額金 | 為替換算 調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の 包括利益 累計額合計
当期首残高 | 6,315 | △4,281 | △72 | △8,101 | △6,139 | 24,016 | 248,883
誤謬の訂正による累積的影響額 |  |  |  |  |  |  |
誤謬の訂正を反映した当期首残高 | 6,315 | △4,281 | △72 | △8,101 | △6,139 | 24,016 | 248,883
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  |  |  | △7,037
親会社株主に帰属する 当期純利益 |  |  |  |  |  |  | 23,349
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  | △1
自己株式の処分 |  |  |  |  |  |  | －
土地再評価差額金の取崩 |  |  |  |  |  |  | －
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） | △1,705 | － | △95 | △2,431 | △4,232 | 919 | △3,313
当期変動額合計 | △1,705 | － | △95 | △2,431 | △4,232 | 919 | 12,997
当期末残高 | 4,609 | △4,281 | △167 | △10,532 | △10,371 | 24,935 | 261,881

##### ④【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (自　2018年４月１日 至　2019年３月31日) | 当連結会計年度 (自　2019年４月１日 至　2020年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
税金等調整前当期純利益 | 32,853 | 37,186
減価償却費 | 15,077 | 14,905
減損損失 | 1 | 269
のれん償却額 | 1,791 | 1,778
貸倒引当金の増減額（△は減少） | 80 | △25
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 811 | 476
賞与引当金の増減額（△は減少） | △72 | 152
役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △15 | 0
受取利息及び受取配当金 | △836 | △838
支払利息 | 1,588 | 1,291
持分法による投資損益（△は益） | △1,263 | △1,291
固定資産売却損益（△は益） | △772 | 105
固定資産除却損 | 254 | 268
投資有価証券売却損益（△は益） | △37 | 17
投資有価証券評価損益（△は益） | 286 | 175
デリバティブ評価損益（△は益） | 6 | △41
売上債権の増減額（△は増加） | △2,075 | △1,100
たな卸資産の増減額（△は増加） | 309 | △1,548
仕入債務の増減額（△は減少） | △419 | 671
退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △876 | △1,711
警備輸送業務に係る資産・負債の増減額 | △7,730 | △9,721
その他 | 1,415 | 2,975
小計 | 40,377 | 43,994
利息及び配当金の受取額 | 1,114 | 1,128
利息の支払額 | △1,579 | △1,305
法人税等の支払額 | △11,237 | △9,987
法人税等の還付額 | 96 | 66
営業活動によるキャッシュ・フロー | 28,771 | 33,896

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (自　2018年４月１日 至　2019年３月31日) | 当連結会計年度 (自　2019年４月１日 至　2020年３月31日)
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
定期預金の増減額（△は増加） | △1,350 | 2,732
有形固定資産の取得による支出 | △11,360 | △11,031
有形固定資産の売却による収入 | 1,624 | 219
無形固定資産の取得による支出 | △2,538 | △5,595
投資有価証券の取得による支出 | △1,048 | △1,194
投資有価証券の売却による収入 | 1,143 | 849
事業譲受による支出 | － | △38
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | ※２ △1,740 | －
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | － | ※２ 210
関係会社株式の取得による支出 | － | △221
短期貸付金の増減額（△は増加） | △3 | △12
長期貸付けによる支出 | △58 | △107
長期貸付金の回収による収入 | 105 | 66
その他 | 314 | 727
投資活動によるキャッシュ・フロー | △14,911 | △13,395
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
短期借入金の純増減額（△は減少） | 2,234 | △1,476
長期借入れによる収入 | 660 | 1,020
長期借入金の返済による支出 | △3,317 | △2,996
社債の償還による支出 | △24 | △14
自己株式の取得による支出 | △0 | △1
リース債務の返済による支出 | △3,856 | △4,184
配当金の支払額 | △6,176 | △7,037
非支配株主への配当金の支払額 | △453 | △423
財務活動によるキャッシュ・フロー | △10,934 | △15,113
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △6 | △33
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,918 | 5,354
現金及び現金同等物の期首残高 | 40,484 | 43,435
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 32 | －
現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 43,435 | ※１ 48,790

##### 【注記事項】

###### （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）

１．連結の範囲に関する事項

（１）連結子会社の数　75社

主要な連結子会社名

日本ファシリオ㈱

㈱ウイズネット

ALSOK常駐警備㈱

ALSOK福島㈱

ALSOKビルサービス㈱

当連結会計年度において、京阪神セキュリティサービス㈱は、当社の株式取得を通じ、当社の同社に対する議決権比率が36.1％から60.6％に増加したため、持分法適用関連会社から連結子会社となっております。

また、㈱ウイズネットの子会社１社（ウイズネット少額短期保険㈱）は清算結了したため、連結の範囲から除外しております。

（２）主要な非連結子会社の名称等

ALSOKビジネスサポート㈱

（連結の範囲から除いた理由）

非連結子会社は、いずれも小規模であり、合計の総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。

２．持分法の適用に関する事項

（１）持分法適用の関連会社数　10社

主要な会社名

ホーチキ㈱

日本ドライケミカル㈱

「１ 連結の範囲に関する事項」に示すとおり、当連結会計年度において、京阪神セキュリティサービス㈱は、連結子会社となったため、持分法適用の範囲から除外しております。

（２）持分法を適用していない主要な非連結子会社及び関連会社の名称

ALSOKビジネスサポート㈱

（持分法を適用しない理由）

持分法を適用しない非連結子会社及び関連会社は、いずれも当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため持分法の適用範囲から除外しております。

３．連結子会社の事業年度等に関する事項

連結子会社のうちALSOK（Vietnam）Co., Ltd.、愛龍所克商貿（上海）有限公司、ALSOK MALAYSIA SDN.BHD.、PT. ALSOK INDONESIA、PT. ALSOK BASS Indonesia Security Services及びALSOK Vietnam Security Services Joint Stock Companyの決算日は、12月31日であります。連結財務諸表の作成に当たっては、同決算日現在の財務諸表を使用しております。ただし、１月１日から連結決算日３月31日までの期間に発生した重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。

４．会計方針に関する事項

（１）重要な資産の評価基準及び評価方法

①有価証券

その他有価証券

時価のあるもの

決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は主として移動平均法により算定）を採用しております。また、区分処理できないデリバティブ組入債券については時価法（売却原価は主として移動平均法により算定）を採用しております。

時価のないもの

主として移動平均法による原価法を採用しております。

②デリバティブ

時価法を採用しております。

③たな卸資産

原材料及び貯蔵品

主として先入先出法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。

未成工事支出金

個別法による原価法を採用しております。

（２）重要な減価償却資産の減価償却の方法

①有形固定資産（リース資産を除く。）

主として定額法を採用しております。主な耐用年数は、次のとおりであります。

建物及び構築物　　　15～50年

機械装置及び運搬具　３～５年

②無形固定資産（リース資産を除く。）

定額法を採用しております。

なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。また、顧客関連資産については、その効果の及ぶ期間（12年）に基づく定額法を採用しております。

③所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

（３）重要な引当金の計上基準

①貸倒引当金

売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

②賞与引当金

一部の連結子会社は、従業員賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち当期の負担額を計上しております。

③役員賞与引当金

一部の連結子会社は、役員賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち当期の負担額を計上しております。

④役員退職慰労引当金

一部の連結子会社は、役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。

（４）退職給付に係る会計処理の方法

①退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（主として５年）による定額法により費用処理しております。

数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（主として10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。

③小規模企業等における簡便法の採用

一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

（５）重要な収益及び費用の計上基準

①ファイナンス・リース取引に係る収益の計上基準

リース料受取時に売上高と売上原価を計上する方法によっております。

②完成工事高及び完成工事原価の計上基準

当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事契約については工事進行基準を適用し、その他の工事契約については、工事完成基準を適用しております。なお、工事進行基準を適用する工事の当連結会計年度末における進捗率の見積りは、原価比例法によっております。

（６）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準

外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社等の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持分に含めて計上しております。

（７）重要なヘッジ会計の方法

①ヘッジ会計の方法

繰延ヘッジ処理を採用しております。また、金利スワップについては特例処理の条件を充たしている場合には特例処理を採用しております。

②ヘッジ手段とヘッジ対象

当連結会計年度にヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は、次のとおりであります。

ヘッジ手段　金利スワップ

ヘッジ対象　銀行借入金

③ヘッジ方針

金利変動リスクの低減並びに金融収支改善のため、内規に基づき、金利変動リスクをヘッジしております。

④ヘッジの有効性評価の方法

特例処理によっている金利スワップにつきましてはヘッジの高い有効性があるとみなされるため、有効性の評価は省略しております。

（８）のれんの償却方法及び償却期間

のれんの償却については、原則として個々の投資の実態に合わせ、20年以内の投資回収見込年数で均等償却を行っております。

（９）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３か月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

（10）その他連結財務諸表作成のための重要な事項

消費税等の会計処理

消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当連結会計年度の費用として処理しております。

###### （未適用の会計基準等）

１．「収益認識に関する会計基準」等

・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）

・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）

・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）

（１）概要

国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。

企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。

（２）適用予定日

2022年３月期の期首から適用します。

（３）当該会計基準等の適用による影響

「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。

２．「時価の算定に関する会計基準」等

・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）

・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）

・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）

・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）

・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）

（１）概要

国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においてはAccounting Standards CodificationのTopic 820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。

企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。

（２）適用予定日

2022年３月期の期首から適用します。

（３）当該会計基準等の適用による影響

「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であります。

３．「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）

（１）概要

国際会計基準審議会（IASB）が2003年に公表した国際会計基準（IAS）第１号「財務諸表の表示」（以下「IAS 第１号」）第125項において開示が求められている「見積りの不確実性の発生要因」について、財務諸表利用者にとって有用性が高い情報として日本基準においても注記情報として開示を求めることを検討するよう要望が寄せられ、企業会計基準委員会において、会計上の見積りの開示に関する会計基準（以下「本会計基準」）が開発され、公表されたものです。

企業会計基準委員会の本会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、個々の注記を拡充するのではなく、原則（開示目的）を示したうえで、具体的な開示内容は企業が開示目的に照らして判断することとされ、開発にあたっては、IAS第１号第125項の定めを参考とすることとしたものです。

（２）適用予定日

2021年３月期の年度末から適用します。

４．「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）

（１）概要

「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の充実について検討することが提言されたことを受け、企業会計基準委員会において、所要の改正を行い、会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準として公表されたものです。

なお、「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の充実を図るに際しては、関連する会計基準等の定めが明らかな場合におけるこれまでの実務に影響を及ぼさないために、企業会計原則注解（注1-2）の定めを引き継ぐこととされております。

（２）適用予定日

2021年３月期の年度末から適用します。

###### （追加情報）

（会計上の見積りに対する新型コロナウイルス感染症の影響）

固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性の判断等においては、現在入手可能な前提に基づく合理的な見積りを反映した事業計画を使用しております。こうした中、当連結会計年度における会計上の見積りに際して使用した事業計画は、新型コロナウイルス感染症に関する影響により、2021年３月期第１四半期をピークとする形で当社グループが提供するサービスの需要減少が見込まれるとの仮定を置いたうえで作成しております。今後の新型コロナウイルス感染症の動向によりこうした仮定の前提条件が変化した場合、翌年度の連結財務諸表における会計上の見積りに関する判断に影響が及ぶ可能性があります。

（誤謬の訂正について）

当社及び連結子会社４社において、退職一時金制度に係る退職給付債務のデータ入力に誤りがあり、過年度より退職給付に係る負債等を過少に計上していたことが2025年４月に判明しました。これを受け、当社は2020年６月24日以降に提出した有価証券報告書に記載されている連結財務諸表及び財務諸表、2022年８月２日以降に提出した四半期報告書に記載されている四半期連結財務諸表、並びに2024年11月６日に提出した半期報告書に記載されている中間連結財務諸表に含まれる一連の誤謬を修正しております。訂正が必要となった要因は2018年３月期以前にあることが判明しており、同連結会計年度以前の修正額は、2019年３月期（前連結会計年度）の期首に遡及する形で修正しております。

この結果、前連結会計年度の売上総利益が947百万円、営業利益及び経常利益が1,620百万円、親会社株主に帰属する当期純利益が1,123百万円減少したほか、当連結会計年度の売上総利益が685百万円、営業利益及び経常利益が1,173百万円、親会社株主に帰属する当期純利益が814百万円減少しております。

また当社は、本件の要因として、決算・財務報告プロセスに係る内部統制の整備及び運用状況において開示すべき重要な不備があったと判断し、内部統制報告書の訂正報告書を提出しております。

###### （連結貸借対照表関係）

※１　警備輸送業務用現金

前連結会計年度（2019年３月31日）

警備輸送業務用の現金であり、他の目的による使用を制限されております。

また、短期借入金残高のうち、当該業務用に調達した資金が5,454百万円含まれております。

当連結会計年度（2020年３月31日）

警備輸送業務用の現金であり、他の目的による使用を制限されております。

また、短期借入金残高のうち、当該業務用に調達した資金が10,956百万円含まれております。

※２　期末日満期手形

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が連結会計年度末残高に含まれております。

| 前連結会計年度 （2019年３月31日） | 当連結会計年度 （2020年３月31日）
受取手形 | 23百万円 | －百万円

※３　土地の再評価に関する法律（平成10年３月31日公布法律第34号）及び土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律（平成11年３月31日公布法律第24号）に基づき、2002年３月31日に事業用土地の再評価を行い、土地再評価差額金を純資産の部に計上しております。

・再評価の方法

土地の再評価に関する法律施行令（平成10年３月31日公布政令第119号）第２条第４号に定める地価税法（平成３年法律第69号）第16条に規定する地価税の課税価格の計算の基礎となる土地の価額を算定するために、国税庁長官が定めて公表した方法により算出した価額に基づいて、奥行価格補正等合理的な調整を行って算出する方法を採用しております。

| 前連結会計年度 （2019年３月31日） | 当連結会計年度 （2020年３月31日）
再評価を行った土地の連結会計年度末における時価が再評価後の帳簿価額を下回る額 | 695百万円 | 545百万円

※４　担保資産及び担保付債務

担保に供している資産は、次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （2019年３月31日） | 当連結会計年度 （2020年３月31日）
現金及び預金 | 260百万円 | 402百万円
建物及び構築物 | 1,481 | 1,465
土地 | 2,617 | 2,602
投資有価証券 | 26 | 48
計 | 4,385 | 4,519

担保付債務は、次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （2019年３月31日） | 当連結会計年度 （2020年３月31日）
短期借入金 | 30百万円 | －百万円
１年内返済予定の長期借入金 | 149 | 87
長期借入金 | 159 | 81
計 | 339 | 169

※５　非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （2019年３月31日） | 当連結会計年度 （2020年３月31日）
投資有価証券（株式） | 15,865百万円 | 16,747百万円

###### （連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）
広告宣伝費 | 2,548百万円 | 2,753百万円
給与諸手当 | 39,581 | 39,557
賞与引当金繰入額 | 406 | 420
役員賞与引当金繰入額 | 103 | 103
役員退職慰労引当金繰入額 | 105 | 96
貸倒引当金繰入額 | 122 | 10
福利厚生費 | 7,231 | 7,313
退職給付費用 | 3,029 | 2,584
賃借料 | 5,770 | 5,940
減価償却費 | 1,935 | 2,104
租税公課 | 3,027 | 3,012
通信費 | 1,437 | 1,491
のれん償却額 | 1,791 | 1,778

※２　研究開発費の総額

一般管理費に含まれる研究開発費

前連結会計年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）
563百万円 | 597百万円

※３　固定資産除却損の内容

| 前連結会計年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）
機械装置 | 122百万円 | 178百万円
その他 | 132 | 90
計 | 254 | 268

※４　固定資産売却益の内容

前連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

当連結会計年度において、建物・土地（福岡県福岡市博多区）を売却したことにより、固定資産売却益829百万円を計上しております。

※５　固定資産売却損の内容

前連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

当連結会計年度において、建物・土地（福岡県福岡市中央区）を売却したことにより、固定資産売却損55百万円を計上しております。

当連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

当連結会計年度において、建物・土地（宮城県仙台市泉区）を売却したことにより、固定資産売却損102百万円を計上しております。

※６　減損損失

当社グループは以下の資産について減損損失を計上しております。

前連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

種類 | 用途 | 減損損失
建物 | 遊休資産 | 0 | 百万円
土地 | 遊休資産 | 0 | 百万円
工具、器具及び備品などのその他の有形固定資産 | 介護施設 | 0 | 百万円

当社及び連結子会社の資産グループは、遊休資産においては個別物件単位で、事業資産においては管理会計上の単位で区分しております。

時価の下落した、将来の使用が見込まれていない遊休資産について、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、減損損失（0百万円）として特別損失に計上しております。なお、当資産グループの回収可能価額は、正味売却価額により算出しております。正味売却価額は、遊休資産については路線価に基づいて奥行価格補正等の合理的な調整を行って算出した価額及び鑑定評価額に基づいた価額等から処分費用見込額を控除して算定しております。

また、株式会社ウイズネットが有する介護施設２棟（埼玉県さいたま市）については、将来キャッシュ・フローに基づく回収可能性の判定の結果、回収可能性が認められなかったため、当該施設に係る有形固定資産については帳簿価額を備忘価格まで減額し、減損損失（0百万円）として特別損失に計上しております。なお、割引前キャッシュ・フローがマイナスであるため、割引率に係る記載を省略しております。

当連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

種類 | 用途 | 減損損失
建物 | 遊休資産 | 15 | 百万円
土地 | 遊休資産 | 234 | 百万円
建物及び構築物、リース資産、ソフトウエア、器具及び備品などのその他の有形固定資産、並びに長期前払費用などのその他投資その他の資産 | 介護施設 | 19 | 百万円

当社及び連結子会社の資産グループは、遊休資産においては個別物件単位で、事業資産においては管理会計上の単位で区分しております。

時価の下落した、将来の使用が見込まれていない遊休資産について、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、減損損失（250百万円）として特別損失に計上しております。なお、当資産グループの回収可能価額は、正味売却価額により算出しております。正味売却価額は、遊休資産については路線価に基づいて奥行価格補正等の合理的な調整を行って算出した価額及び鑑定評価額に基づいた価額等から処分費用見込額を控除して算定しております。

また、株式会社ウイズネットが有する介護施設11棟（埼玉県久喜市ほか）については、将来キャッシュ・フローに基づく回収可能性の判定の結果、回収可能性が認められなかったため、当該施設に係る有形固定資産については帳簿価額を備忘価格まで減額し、減損損失（19百万円）として特別損失に計上しております。なお、割引前キャッシュ・フローがマイナスであるため、割引率に係る記載を省略しております。

※７　期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。

前連結会計年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）
30百万円 | 139百万円

###### （連結包括利益計算書関係）

※　その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

| 前連結会計年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）
その他有価証券評価差額金： |  |
当期発生額 | △1,881百万円 | △2,767百万円
組替調整額 | 246 | 159
税効果調整前 | △1,634 | △2,607
税効果額 | 514 | 823
その他有価証券評価差額金 | △1,119 | △1,783
為替換算調整勘定： |  |
当期発生額 | △72 | △45
退職給付に係る調整額： |  |
当期発生額 | △2,472 | △5,614
組替調整額 | 3,140 | 1,894
税効果調整前 | 667 | △3,720
税効果額 | △222 | 1,201
退職給付に係る調整額 | 445 | △2,518
持分法適用会社に対する持分相当額： |  |
当期発生額 | 1 | △205
組替調整額 | 18 | 27
持分法適用会社に対する持分相当額 | 20 | △177
その他の包括利益合計 | △726 | △4,526

###### （連結株主資本等変動計算書関係）

前連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

| 当連結会計年度期首 株式数 （株） | 当連結会計年度 増加株式数 （株） | 当連結会計年度 減少株式数 （株） | 当連結会計年度末 株式数 （株）
発行済株式 |  |  |  |
普通株式 | 102,040,042 | － | － | 102,040,042
合計 | 102,040,042 | － | － | 102,040,042
自己株式 |  |  |  |
普通株式（注） | 804,593 | 44 | 80 | 804,557
合計 | 804,593 | 44 | 80 | 804,557

（注）普通株式の自己株式増加44株は、単元未満株式の買取りに伴う増加であります。また、普通株式の自己株式減少80株は、関連会社の持分に相当する株式数の減少によるものであります。

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

該当事項はありません。

３．配当に関する事項

（１）配当金支払額

（決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） | １株当たり 配当額 （円） | 基準日 | 効力発生日
2018年６月26日 定時株主総会 | 普通株式 | 3,037 | 30.0 | 2018年３月31日 | 2018年６月27日
2018年10月31日 取締役会 | 普通株式 | 3,139 | 31.0 | 2018年９月30日 | 2018年12月３日

（２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

（決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） | 配当の原資 | １株当たり 配当額 （円） | 基準日 | 効力発生日
2019年６月25日 定時株主総会 | 普通株式 | 3,544 | 利益剰余金 | 35.0 | 2019年３月31日 | 2019年６月26日

当連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

| 当連結会計年度期首 株式数 （株） | 当連結会計年度 増加株式数 （株） | 当連結会計年度 減少株式数 （株） | 当連結会計年度末 株式数 （株）
発行済株式 |  |  |  |
普通株式 | 102,040,042 | － | － | 102,040,042
合計 | 102,040,042 | － | － | 102,040,042
自己株式 |  |  |  |
普通株式（注） | 804,557 | 340 | 20 | 804,877
合計 | 804,557 | 340 | 20 | 804,877

（注）普通株式の自己株式増加340株は、単元未満株式の買取りに伴う増加であります。また、普通株式の自己株式減少20株は、関連会社の持分に相当する株式数の減少によるものであります。

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

該当事項はありません。

３．配当に関する事項

（１）配当金支払額

（決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） | １株当たり 配当額 （円） | 基準日 | 効力発生日
2019年６月25日 定時株主総会 | 普通株式 | 3,544 | 35.0 | 2019年３月31日 | 2019年６月26日
2019年10月31日 取締役会 | 普通株式 | 3,493 | 34.5 | 2019年９月30日 | 2019年12月３日

（２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

（決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） | 配当の原資 | １株当たり 配当額 （円） | 基準日 | 効力発生日
2020年６月24日 定時株主総会 | 普通株式 | 3,594 | 利益剰余金 | 35.5 | 2020年３月31日 | 2020年６月25日

###### （連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

| 前連結会計年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）
現金及び預金勘定 | 53,875百万円 | 56,382百万円
預入期間が３か月を超える預金 | △10,440 | △7,691
取得日から３か月以内に償還期限の到来する 短期投資（有価証券） | － | 99
その他（証券会社預け金） | 0 | 0
現金及び現金同等物 | 43,435 | 48,790

※２　当連結会計年度に株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳

株式の取得により新たに連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式の取得価額と取得のための支出（純額）との関係は次のとおりであります。

前連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

（株式会社ケアプラス）

流動資産 | 857 | 百万円
固定資産 | 75 |
のれん | 1,630 |
流動負債 | △488 |
固定負債 | △73 |
株式の取得価額 | 2,001 |
現金及び現金同等物 | △264 |
差引：取得のための支出 | 1,737 |

（総合管財株式会社）

流動資産 | 253 | 百万円
固定資産 | 99 |
負ののれん | △9 |
流動負債 | △17 |
固定負債 | △165 |
株式の取得価額 | 160 |
現金及び現金同等物 | △157 |
差引：取得のための支出 | 3 |

（株式会社ヘルス・サポート）

流動資産 | 54 | 百万円
固定資産 | 24 |
のれん | 3 |
流動負債 | △19 |
固定負債 | △28 |
株式の取得価額 | 34 |
現金及び現金同等物 | △35 |
差引：取得による収入 | △0 |

当連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

（京阪神セキュリティサービス株式会社）

流動資産 | 375 | 百万円
固定資産 | 82 |
のれん | 138 |
流動負債 | △193 |
固定負債 | △49 |
非支配株主持分 | △84 |
支配獲得時までの取得価額 | △108 |
支配獲得時までの持分法評価額 | △25 |
段階取得に係る差益 | △26 |
株式の取得価額 | 108 |
現金及び現金同等物 | △318 |
差引：取得による収入 | △210 |

###### （リース取引関係）

１．ファイナンス・リース取引（借主側）

所有権移転外ファイナンス・リース取引

①リース資産の内容

有形固定資産

主として、建物（介護施設）、警報機器及び車両（機械装置及び運搬具）であります。

②リース資産の減価償却の方法

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４.会計方針に関する事項　（２）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

２．オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

|  | （単位：百万円）

| 前連結会計年度 （2019年３月31日） | 当連結会計年度 （2020年３月31日）
１年内 | 3,480 | 2,969
１年超 | 17,400 | 14,038
合計 | 20,880 | 17,007

###### （金融商品関係）

１．金融商品の状況に関する事項

（１）金融商品に対する取組方針

当社グループは、資金運用については余剰資金の範囲内で、かつ長期の安定的な運用に限定しております。一方、資金調達については、主に銀行借入による方針であります。なお、デリバティブ取引は、将来の金利変動によるリスク回避を目的としております。また、一部の連結子会社において資金運用の一環として、その他有価証券（為替リンク債等）について組込デリバティブ取引を利用しております。

（２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引における不良債権の発生防止、優良取引先の選別、取引基盤の強化等を図っております。また、売上債権管理規程に従い、取引先ごとに債権の期日及び残高を管理しております。

投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。また、組込デリバティブ取引は、将来の為替変動に伴う金利変動及び元本毀損リスクを有しておりますが、取引の相手方は、信用度の高い金融機関であり、相手方契約の不履行から生ずる信用損失の発生は予想しておりません。

営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが１年以内の支払期日であります。

借入金のうち、短期借入金は主に警備輸送業務に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。

変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されておりますが、このうち長期のものの一部については、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとにデリバティブ取引（金利スワップ取引）をヘッジ手段として利用しております。ヘッジの有効性の評価方法については、金利スワップの特例処理の要件を満たしているため、その判定をもって有効性の評価を省略しております。

デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内ルールに従って行っており、また、デリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引を行っております。

また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が連結経営計画を作成するなどの方法により管理しております。

ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、固定金利のため、金利の変動リスクはありません。

（３）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

「２．金融商品の時価等に関する事項」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

２．金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません（（注）２参照）。

前連結会計年度（2019年３月31日）

| 連結貸借対照表計上額(百万円) | 時価(百万円) | 差額（百万円）
（１）現金及び預金 | 53,875 | 53,875 | －
（２）警備輸送業務用現金 | 72,546 | 72,546 | －
（３）受取手形及び売掛金 | 54,926 | 54,924 | △2
（４）有価証券 | 356 | 356 | －
（５）投資有価証券 |  |  |
関係会社株式 | 7,284 | 6,059 | △1,224
その他有価証券 | 24,538 | 24,538 | －
資産計 | 213,528 | 212,301 | △1,227
（１）支払手形及び買掛金 | 22,993 | 22,993 | －
（２）短期借入金 | 12,320 | 12,320 | －
（３）未払金 | 24,735 | 24,735 | －
（４）長期借入金(*) | 9,202 | 9,204 | 2
（５）リース債務(*) | 25,866 | 25,678 | △187
負債計 | 95,118 | 94,933 | △185

(*)長期借入金には１年内返済予定の長期借入金を含めております。

(*)リース債務には１年内返済予定のリース債務を含めております。

当連結会計年度（2020年３月31日）

| 連結貸借対照表計上額(百万円) | 時価(百万円) | 差額（百万円）
（１）現金及び預金 | 56,382 | 56,382 | －
（２）警備輸送業務用現金 | 87,503 | 87,503 | －
（３）受取手形及び売掛金 | 56,043 | 56,041 | △1
（４）有価証券 | 613 | 613 | －
（５）投資有価証券 |  |  |
関係会社株式 | 7,931 | 7,505 | △426
その他有価証券 | 21,906 | 21,906 | －
資産計 | 230,381 | 229,953 | △427
（１）支払手形及び買掛金 | 25,326 | 25,326 | －
（２）短期借入金 | 16,343 | 16,343 | －
（３）未払金 | 20,760 | 20,760 | －
（４）長期借入金(*) | 7,226 | 7,225 | △1
（５）リース債務(*) | 27,685 | 27,240 | △444
負債計 | 97,342 | 96,896 | △445

(*)長期借入金には１年内返済予定の長期借入金を含めております。

(*)リース債務には１年内返済予定のリース債務を含めております。

（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

資　産

（１）現金及び預金、（２）警備輸送業務用現金

これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。

（３）受取手形及び売掛金

時価については、一定の期間ごとに区分した債権ごとに債権額を満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値によっております。

（４）有価証券、（５）投資有価証券

これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。

負　債

（１）支払手形及び買掛金、（２）短期借入金、（３）未払金

これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。

（４）長期借入金

変動金利建ての長期借入金については、短期間で市場金利を反映することから、帳簿価額によっております。

固定金利建ての長期借入金については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて計算する方法によっております。

（５）リース債務

リース債務については、元利金の合計額を同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて計算する方法によっております。

デリバティブ取引

「デリバティブ取引関係」注記をご参照ください。

なお、組込デリバティブの時価を区分して測定できない複合金融商品は、複合金融商品全体を時価評価し、（５）投資有価証券に含めて記載しております。

（注）２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

（単位：百万円）

区分 | 前連結会計年度 （2019年３月31日） | 当連結会計年度 （2020年３月31日）
非上場株式 | 1,094 | 1,202
非上場関係会社株式 | 8,580 | 8,815
社債 | 5 | 5
その他 | 150 | 130
合計 | 9,830 | 10,153

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であると認められるものであるため、「資産（４）有価証券、（５）投資有価証券」には含めておりません。

（注）３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度（2019年３月31日）

| １年以内 （百万円） | １年超 ５年以内 （百万円） | ５年超 10年以内 （百万円） | 10年超 （百万円）
現金及び預金 | 53,875 | － | － | －
警備輸送業務用現金 | 72,546 | － | － | －
受取手形及び売掛金 | 54,868 | 57 | 0 | －
その他有価証券のうち満期があるもの |  |  |  |
（１）国債・地方債等 | － | 10 | － | －
（２）社債 | 250 | 1,938 | 2,996 | 1,069
（３）その他 | 105 | 106 | 306 | 43
合計 | 181,647 | 2,113 | 3,302 | 1,112

当連結会計年度（2020年３月31日）

| １年以内 （百万円） | １年超 ５年以内 （百万円） | ５年超 10年以内 （百万円） | 10年超 （百万円）
現金及び預金 | 56,382 | － | － | －
警備輸送業務用現金 | 87,503 | － | － | －
受取手形及び売掛金 | 55,996 | 46 | － | －
その他有価証券のうち満期があるもの |  |  |  |
（１）国債・地方債等 | 9 | － | － | －
（２）社債 | 502 | 1,396 | 3,425 | 1,154
（３）その他 | 106 | 151 | 283 | －
合計 | 200,501 | 1,594 | 3,708 | 1,154

（注）４．社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度（2019年３月31日）

| １年以内 （百万円） | １年超 ２年以内 （百万円） | ２年超 ３年以内 （百万円） | ３年超 ４年以内 （百万円） | ４年超 ５年以内 （百万円） | ５年超 （百万円）
短期借入金 | 12,320 | － | － | － | － | －
社債 | 14 | 9 | － | － | － | －
長期借入金 | 2,948 | 2,260 | 2,003 | 1,881 | 87 | 21
リース債務 | 4,587 | 3,687 | 2,951 | 2,227 | 1,515 | 10,897
合計 | 19,870 | 5,957 | 4,955 | 4,108 | 1,602 | 10,918

当連結会計年度（2020年３月31日）

| １年以内 （百万円） | １年超 ２年以内 （百万円） | ２年超 ３年以内 （百万円） | ３年超 ４年以内 （百万円） | ４年超 ５年以内 （百万円） | ５年超 （百万円）
短期借入金 | 16,343 | － | － | － | － | －
社債 | 9 | － | － | － | － | －
長期借入金 | 2,513 | 2,255 | 2,133 | 219 | 103 | 1
リース債務 | 4,802 | 4,155 | 3,182 | 2,209 | 1,472 | 11,864
合計 | 23,667 | 6,410 | 5,315 | 2,428 | 1,575 | 11,865

###### （有価証券関係）

１．その他有価証券

前連結会計年度（2019年３月31日）

| 種類 | 連結貸借対照表計上額 （百万円） | 取得原価又は償却原価 （百万円） | 差額 （百万円）
連結貸借対照表計上額が取得原価又は償却原価を超えるもの | (１) 株式 | 15,736 | 6,121 | 9,614
(２) 債券 |  |  |
国債・地方債等 | 10 | 10 | 0
社債 | 4,188 | 4,088 | 100
(３) その他 | 717 | 651 | 66
小計 | 20,652 | 10,871 | 9,781
連結貸借対照表計上額が取得原価又は償却原価を超えないもの | (１) 株式 | 1,379 | 1,778 | △398
(２) 債券 |  |  |
国債・地方債等 | － | － | －
社債 | 2,061 | 2,088 | △26
(３) その他 | 801 | 891 | △90
小計 | 4,242 | 4,758 | △516
合計 | 24,895 | 15,630 | 9,265

（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額1,094百万円）、社債（連結貸借対照表計上額5百万円）、その他（連結貸借対照表計上額150百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

当連結会計年度（2020年３月31日）

| 種類 | 連結貸借対照表計上額 （百万円） | 取得原価又は償却原価 （百万円） | 差額 （百万円）
連結貸借対照表計上額が取得原価又は償却原価を超えるもの | (１) 株式 | 11,562 | 3,997 | 7,564
(２) 債券 |  |  |
国債・地方債等 | － | － | －
社債 | 2,541 | 2,487 | 54
(３) その他 | 263 | 227 | 35
小計 | 14,366 | 6,712 | 7,654
連結貸借対照表計上額が取得原価又は償却原価を超えないもの | (１) 株式 | 3,030 | 3,740 | △710
(２) 債券 |  |  |
国債・地方債等 | 9 | 10 | △0
社債 | 3,936 | 4,099 | △162
(３) その他 | 1,045 | 1,169 | △123
小計 | 8,022 | 9,019 | △996
合計 | 22,389 | 15,732 | 6,657

（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額1,202百万円）、社債（連結貸借対照表計上額5百万円）、その他（連結貸借対照表計上額130百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

２．売却したその他有価証券

前連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

種類 | 売却額 （百万円） | 売却益の合計額 （百万円） | 売却損の合計額 （百万円）
（１）株式 | 129 | 19 | 0
（２）債券 |  |  |
国債・地方債等 | － | － | －
社債 | 200 | 0 | 0
（３）その他 | 3 | － | －
合計 | 333 | 19 | 0

当連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

種類 | 売却額 （百万円） | 売却益の合計額 （百万円） | 売却損の合計額 （百万円）
（１）株式 | 179 | 14 | 26
（２）債券 |  |  |
国債・地方債等 | － | － | －
社債 | － | － | －
（３）その他 | 6 | － | －
合計 | 185 | 14 | 26

３．減損処理を行った有価証券

前連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

その他有価証券について287百万円（株式287百万円）減損処理を行っております。

当連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

その他有価証券について142百万円（株式142百万円）、子会社株式について33百万円減損処理を行っております。

###### （デリバティブ取引関係）

前連結会計年度（2019年３月31日）

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

種類 | 契約額等 （百万円） | 時価 （百万円） | 評価損益 （百万円）
市場取引以外の取引 （複合金融商品） | 199 | 163 | △35
合計 | 199 | 163 | △35

（注）１．時価については、取引金融機関より提示されたものによっております。

２．組込デリバティブについて、時価の測定を合理的に区分して測定できないため、当該複合金融商品全体を時価評価し、評価差額を損益に計上しております。

当連結会計年度（2020年３月31日）

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

種類 | 契約額等 （百万円） | 時価 （百万円） | 評価損益 （百万円）
市場取引以外の取引 （複合金融商品） | 199 | 166 | △33
合計 | 199 | 166 | △33

（注）１．時価については、取引金融機関より提示されたものによっております。

２．組込デリバティブについて、時価の測定を合理的に区分して測定できないため、当該複合金融商品全体を時価評価し、評価差額を損益に計上しております。

###### （退職給付関係）

１．採用している退職給付制度の概要

当社は、確定給付型の制度として、企業年金制度及び退職一時金制度を設けているほか、確定拠出年金制度を設けております。

連結子会社は当社と同様の制度を設けている会社のほか、確定給付型の退職給付制度、並びに中小企業退職金共済制度等による確定拠出型の退職給付制度を設けております。

なお、一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

２．確定給付制度

（１）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（（３）に掲げられた簡便法を適用した制度を除く。）

| 前連結会計年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）
退職給付債務の期首残高 | 125,143 | 百万円 | 128,772 | 百万円
勤務費用 | 6,085 |  | 6,112 |
利息費用 | 840 |  | 866 |
数理計算上の差異の発生額 | 921 |  | △1,433 |
退職給付の支払額 | △4,217 |  | △4,527 |
新規連結に伴う増加 | － |  | 0 |
退職給付債務の期末残高 | 128,772 |  | 129,789 |

（２）年金資産の期首残高と期末残高の調整表（（３）に掲げられた簡便法を適用した制度を除く。）

| 前連結会計年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）
年金資産の期首残高 | 93,195 | 百万円 | 96,799 | 百万円
期待運用収益 | 2,296 |  | 2,386 |
数理計算上の差異の発生額 | △1,472 |  | △7,048 |
事業主からの拠出額 | 4,869 |  | 4,865 |
退職給付の支払額 | △2,090 |  | △2,273 |
年金資産の期末残高 | 96,799 |  | 94,728 |

（３）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

| 前連結会計年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）
退職給付に係る負債の期首残高 | 2,209 | 百万円 | 2,304 | 百万円
退職給付費用 | 359 |  | 354 |
退職給付の支払額 | △234 |  | △240 |
制度への拠出額 | △29 |  | △28 |
新規連結に伴う増加 | － |  | 50 |
退職給付に係る負債の期末残高 | 2,304 |  | 2,440 |

（４）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表

| 前連結会計年度 （2019年３月31日） | 当連結会計年度 （2020年３月31日）
積立型制度の退職給付債務 | 91,970 | 百万円 | 92,736 | 百万円
年金資産 | 96,992 |  | 94,926 |
| △5,021 |  | △2,189 |
非積立型制度の退職給付債務 | 39,299 |  | 39,690 |
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 34,278 |  | 37,501 |
退職給付に係る負債 | 39,465 |  | 39,877 |
退職給付に係る資産 | △5,187 |  | △2,375 |
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 34,278 |  | 37,501 |

（注）簡便法を適用した制度を含めております。

（５）退職給付費用及びその内訳項目の金額

| 前連結会計年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）
勤務費用 | 6,085 | 百万円 | 6,112 | 百万円
利息費用 | 840 |  | 866 |
期待運用収益 | △2,296 |  | △2,386 |
数理計算上の差異の費用処理額 | 3,041 |  | 1,874 |
過去勤務費用の費用処理額 | 19 |  | 19 |
簡便法で計算した退職給付費用 | 359 |  | 354 |
その他 | 97 |  | 110 |
確定給付制度に係る退職給付費用 | 8,148 |  | 6,952 |

（６）退職給付に係る調整額

退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）
過去勤務費用 | △19 | 百万円 | △19 | 百万円
数理計算上の差異 | △648 |  | 3,740 |
合　計 | △667 |  | 3,720 |

（７）退職給付に係る調整累計額

退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （2019年３月31日） | 当連結会計年度 （2020年３月31日）
未認識過去勤務費用 | 19 | 百万円 | － | 百万円
未認識数理計算上の差異 | 11,864 |  | 15,604 |
合　計 | 11,884 |  | 15,604 |

（８）年金資産に関する事項

①年金資産の主な内訳

年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （2019年３月31日） | 当連結会計年度 （2020年３月31日）
債券 | 32 | ％ | 33 | ％
株式 | 37 |  | 34 |
現金及び預金 | 1 |  | 2 |
一般勘定 | 17 |  | 18 |
その他 | 13 |  | 13 |
合　計 | 100 |  | 100 |

②長期期待運用収益率の設定方法

年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。

（９）数理計算上の計算基礎に関する事項

主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）

| 前連結会計年度 （2019年３月31日） | 当連結会計年度 （2020年３月31日）
割引率 | 0.68 | ％ | 0.68 | ％
長期期待運用収益率 | 2.50 | ％ | 2.50 | ％
予想昇給率 | 1.5～1.9 | ％ | 1.1～1.9 | ％

４．確定拠出制度

当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度が565百万円、当連結会計年度631百万円であります。

###### （税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

| 前連結会計年度 （2019年３月31日） | 当連結会計年度 （2020年３月31日）
繰延税金資産 |  |  |  |
未払事業税 | 545 | 百万円 | 622 | 百万円
賞与引当金損金算入限度超過額 | 744 |  | 820 |
貸倒引当金損金算入限度超過額 | 256 |  | 248 |
退職給付に係る負債 | 12,278 |  | 12,437 |
役員退職慰労金の未払額 | 667 |  | 580 |
減価償却限度超過額 | 1,326 |  | 1,309 |
警報機器設置工事費否認 | 3,409 |  | 3,461 |
投資有価証券評価損 | 288 |  | 292 |
繰越欠損金 | 1,229 |  | 1,376 |
土地再評価差額金 | 1,696 |  | 1,696 |
資産調整勘定 | 848 |  | 587 |
その他 | 1,277 |  | 1,447 |
繰延税金資産小計 | 24,568 |  | 24,878 |
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）２ | △1,012 |  | △1,214 |
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △4,095 |  | △3,501 |
評価性引当額小計（注）１ | △5,108 |  | △4,716 |
繰延税金資産合計 | 19,460 |  | 20,162 |
繰延税金負債 |  |  |  |
その他有価証券評価差額金 | △2,853 |  | △2,022 |
退職給付に係る資産 | △1,657 |  | △775 |
外国株式配当減額 | △86 |  | △117 |
土地再評価差額金 | △314 |  | △314 |
固定資産圧縮積立金 | △5 |  | △5 |
負債調整勘定 | △47 |  | △121 |
繰延税金負債合計 | △4,964 |  | △3,357 |
繰延税金資産の純額 | 14,496 |  | 16,804 |

（注）１．当連結会計年度において、以下に示すとおり、将来減算一時差異に係る評価性引当額に重要な変動が生じております。

・当連結会計年度において、2002年３月31日に再評価を行った土地の一部を売却する契約を締結したことに伴い、当該土地の含み損の実現可能性が高まったことから、将来減算一時差異に係る評価性引当額に重要な変動が生じております。なお、当該事象による評価性引当額の減少額は、240百万円であります。

（注）２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度（2019年３月31日）

| １年以内 （百万円） | １年超 ２年以内 （百万円） | ２年超 ３年以内 （百万円） | ３年超 ４年以内 （百万円） | ４年超 ５年以内 （百万円） | ５年超 （百万円） | 合計 （百万円）
税務上の繰越欠損金(※１) | － | － | － | － | 18 | 1,210 | 1,229
評価性引当額 | － | － | － | － | △18 | △993 | △1,012
繰延税金資産 | － | － | － | － | － | 216 | 216

（※１）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

（※２）一部の連結子会社における税務上の繰越欠損金については、直近の課税所得の実績や事業計画の達成状況より、将来の一時差異等加減算前課税所得の発生が見込まれるため、回収可能と判断し繰延税金資産を計上しております。

当連結会計年度（2020年３月31日）

| １年以内 （百万円） | １年超 ２年以内 （百万円） | ２年超 ３年以内 （百万円） | ３年超 ４年以内 （百万円） | ４年超 ５年以内 （百万円） | ５年超 （百万円） | 合計 （百万円）
税務上の繰越欠損金(※１) | － | － | － | 3 | 191 | 1,180 | 1,376
評価性引当額 | － | － | － | － | △159 | △1,054 | △1,214
繰延税金資産 | － | － | － | 3 | 32 | 126 | 161

（※１）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

（※２）一部の連結子会社における税務上の繰越欠損金については、直近の課税所得の実績や事業計画の達成状況より、将来の一時差異等加減算前課税所得の発生が見込まれるため、回収可能と判断し繰延税金資産を計上しております。

（注）３．繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

| 前連結会計年度 （2019年３月31日） | 当連結会計年度 （2020年３月31日）
固定資産－繰延税金資産 | 15,124 | 百万円 | 17,101 | 百万円
固定負債－繰延税金負債 | △312 |  | △222 |
固定負債－再評価に係る繰延税金負債 | △314 |  | △74 |

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目の内訳

| 前連結会計年度 （2019年３月31日） | 当連結会計年度 （2020年３月31日）
法定実効税率 | 30.6 | ％ | 30.6 | ％
（調整） |  |  |  |
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.4 |  | 0.3 |
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △0.0 |  | △0.1 |
住民税均等割 | 1.3 |  | 1.2 |
のれん償却額 | 1.7 |  | 1.5 |
持分法による投資利益 | △1.2 |  | △1.1 |
子会社等に適用される税率の影響 | 1.0 |  | 1.0 |
法人税額の特別控除 | △0.2 |  | △0.1 |
評価性引当額（繰延税金資産から控除された金額） | △2.5 |  | △0.7 |
その他 | 0.3 |  | 0.4 |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 31.4 |  | 33.0 |

###### （企業結合等関係）

取得による企業結合

１．企業結合の概要

（１）被取得企業の名称及び取得する事業の内容

被取得企業の名称　京阪神セキュリティサービス株式会社

事業の内容　　　　セキュリティ事業及び綜合管理・防災事業

（２）企業結合を行った主な理由

当社は、1965年の創業以来、警備業界のリーディングカンパニーとして、安全・安心な社会の実現を目指してまいりました。現在、当社の警備サービスは、機械警備・常駐警備・警備輸送等で日本全国をカバーし、24時間365日、日本中どこへでも駆けつけることができる体制を敷くなど、日本の経済社会のインフラとして重要な役割を果たしております。

京阪神セキュリティサービス株式会社は、1992年にお客様に設備管理、警備、清掃を提供する、さつきサービス株式会社として大阪府に設立されました。2004年には京阪神セキュリティサービス株式会社に商号を変更し、現在その事業範囲は、総合建物管理や、常駐警備、機械警備、警備輸送業務にまで広がり、また、その事業地域は、大阪府池田市の本社を中心に、大阪府北部全域から兵庫県南東部に及び、当該地域を基盤とする金融機関や地方公共団体、病院、個人に至る幅広いお客様と親密な取引を行っております。

当社と京阪神セキュリティサービス株式会社は2017年４月より資本提携を行っておりましたが、従来の資本提携よりもより踏み込んだ形で各種経営資源の共有化等を実施することができ、それによりお客様に対し、さらに付加価値の高いサービスを提供できるものと考え、今回の株式追加取得（連結子会社化）に至っております。

（３）企業結合日

2019年５月31日

（４）企業結合の法的形式

株式取得

（５）結合後企業の名称

名称変更はありません。

（６）取得する議決権比率

企業結合直前に所有していた議決権比率 | 36.1％
企業結合日に追加取得した議決権比率 | 24.5
取得後の議決権比率 | 60.6

（７）取得企業を決定するに至った主な根拠

当社が現金を対価として、株式を取得することによります。

２．連結財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間

2019年６月30日を企業結合のみなし取得日としているため、2019年７月１日から2020年３月31日

３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価 | 企業結合直前に保有していた株式の企業結合日における時価 | 159 | 百万円
| 追加取得に伴い支出した現金預金 | 108 |
取得原価 |  | 267 |

４．被取得企業の取得原価と取得するに至った取引ごとの取得原価の合計額との差額

段階取得に係る差益 | 26 | 百万円

５．主要な取得関連費用の内容及び金額

該当事項はありません。

６．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

（１）発生したのれんの金額

138百万円

（２）発生原因

主として当社が長年培ってきたセキュリティ事業のノウハウを被取得企業へ提供することによって期待される超過収益力であります。

（３）償却方法及び償却期間

９年間にわたる均等償却

７．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産 | 375 | 百万円
固定資産 | 82 |
資産合計 | 458 |
流動負債 | 193 |
固定負債 | 49 |
負債合計 | 243 |

８．企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法

当該影響の概算額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。

###### （資産除去債務関係）

資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの

１．当該資産除去債務の概要

事業所等の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務であります。

２．当該資産除去債務の金額の算定方法

主として使用見込期間を取得から50年と見積り、割引率は残存使用見込期間に応じ0.0％から2.3％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。

３．当該資産除去債務の総額の増減

| 前連結会計年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）
期首残高 | 101 | 百万円 | 454 | 百万円
有形固定資産の取得に伴う増加額 | － |  | 7 |
見積りの変更による増加額 | 390 |  | － |
時の経過による調整額 | 1 |  | 2 |
資産除去債務の履行による減少額 | △38 |  | － |
期末残高 | 454 |  | 465 |

###### （セグメント情報等）

【セグメント情報】

１．報告セグメントの概要

（１）報告セグメントの決定方法

当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社グループは、機械警備業務、常駐警備業務及び警備輸送業務を展開する「セキュリティ事業」、管工事、電気工事をはじめとした設備工事、設備管理、環境衛生管理、清掃管理、消防用設備の点検及び工事、各種防災機材の販売等を実施する「綜合管理・防災事業」、並びに居宅介護支援、訪問介護、通所介護及び施設介護等を提供する「介護事業」の３つを報告セグメントとしております。

なお、「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、多機能型ATM「MMK」の提供、「ALSOK安否確認サービス」、多機能型モバイルセキュリティ端末「まもるっく」の提供、セキュリティソリューション事業、情報警備事業等の事業を含んでおります。

（２）報告セグメントの変更に関する事項

当社グループは、当連結会計年度において、各セグメントの経営成績の実態をより的確に把握することを目的として管理体制を見直し、セキュリティ事業、綜合管理・防災事業及びその他への収益及び費用の配分方法を変更しております。

なお、前連結会計年度のセグメント情報は、当連結会計年度において用いた報告セグメント並びに収益及び費用の配分方法に基づき作成したものを開示しております。

２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表作成において採用している会計処理の方法と概ね同一であります。

報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。

セグメント間の内部収益及び振替高は、市場実勢価格に基づいております。

３．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

Ⅰ　前連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

|  |  |  |  |  |  | （単位：百万円）
| 報告セグメント | その他 （注）１ | 合計 | 調整額 （注）２ | 連結 損益計算書 計上額 （注）３
| セキュリティ事業 | 綜合管理・防災事業 | 介護事業 | 計
売上高 |  |  |  |  |  |  |  |
外部顧客への売上高 | 349,707 | 62,952 | 26,599 | 439,259 | 4,276 | 443,535 | － | 443,535
セグメント間の内部売上高又は振替高 | 145 | 41 | 45 | 232 | 134 | 367 | △367 | －
計 | 349,852 | 62,994 | 26,644 | 439,491 | 4,410 | 443,902 | △367 | 443,535
セグメント利益 | 32,807 | 6,388 | 272 | 39,469 | 918 | 40,387 | △9,728 | 30,659
減価償却費 | 12,775 | 1,034 | 855 | 14,665 | 387 | 15,052 | 24 | 15,077
のれん償却額 | 872 | 91 | 826 | 1,790 | 0 | 1,791 | － | 1,791

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、多機能型ATM「MMK」の提供、「ALSOK安否確認サービス」、多機能型モバイルセキュリティ端末「まもるっく」の提供、セキュリティソリューション事業、情報警備事業等の事業を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△9,728百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

４．資産については、事業セグメントに配分しておりません。

Ⅱ　当連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

|  |  |  |  |  |  | （単位：百万円）
| 報告セグメント | その他 （注）１ | 合計 | 調整額 （注）２ | 連結 損益計算書 計上額 （注）３
| セキュリティ事業 | 綜合管理・防災事業 | 介護事業 | 計
売上高 |  |  |  |  |  |  |  |
外部顧客への売上高 | 358,119 | 69,281 | 28,105 | 455,506 | 4,612 | 460,118 | － | 460,118
セグメント間の内部売上高又は振替高 | 193 | 46 | 9 | 249 | 188 | 438 | △438 | －
計 | 358,313 | 69,327 | 28,115 | 455,755 | 4,800 | 460,556 | △438 | 460,118
セグメント利益 | 37,200 | 6,630 | 402 | 44,232 | 1,006 | 45,238 | △9,617 | 35,621
減価償却費 | 12,544 | 1,083 | 909 | 14,538 | 342 | 14,880 | 25 | 14,905
のれん償却額 | 883 | 27 | 867 | 1,778 | 0 | 1,778 | － | 1,778

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、多機能型ATM「MMK」の提供、「ALSOK安否確認サービス」、多機能型モバイルセキュリティ端末「まもるっく」の提供、セキュリティソリューション事業、情報警備事業等の事業を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△9,617百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

４．資産については、事業セグメントに配分しておりません。

【関連情報】

Ⅰ　前連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

１．製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

２．地域ごとの情報

(１）売上高

本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

(２）有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３．主要な顧客ごとの情報

外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める顧客が存在しないため、記載を省略しております。

Ⅱ　当連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

１．製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

２．地域ごとの情報

(１）売上高

本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

(２）有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３．主要な顧客ごとの情報

外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める顧客が存在しないため、記載を省略しております。

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

Ⅰ　前連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

報告セグメントに配分された減損損失はありません。報告セグメントに配分されていない減損損失は1百万円であり、その内訳は土地0百万円、建物及び構築物0百万円、並びに工具、器具及び備品などのその他の有形固定資産0百万円であります。

Ⅱ　当連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

報告セグメントに配分された減損損失はありません。報告セグメントに配分されていない減損損失は269百万円であり、その内訳は土地234百万円、建物及び構築物16百万円、リース資産11百万円、ソフトウエア3百万円、器具及び備品などのその他の有形固定資産1百万円、並びに長期前払費用などのその他の投資その他の資産1百万円であります。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

Ⅰ　前連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

（のれんの償却額及び未償却残高）

のれん償却額につきましてはセグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

当連結会計年度末におけるのれんの未償却残高は20,952百万円であります。なお、のれんの未償却残高につきましては、事業セグメントに資産を配分していないため、当期末残高は報告セグメントに含まれておりません。

Ⅱ　当連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

（のれんの償却額及び未償却残高）

のれん償却額につきましてはセグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

当連結会計年度末におけるのれんの未償却残高は19,346百万円であります。なお、のれんの未償却残高につきましては、事業セグメントに資産を配分していないため、当期末残高は報告セグメントに含まれておりません。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

Ⅰ　前連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

当連結会計年度において、総合管財株式会社を連結の範囲に含めたことにより、負ののれん発生益9百万円を計上しております。当該負ののれん発生益は、報告セグメントに配分しておりません。

Ⅱ　当連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

該当事項はありません。

###### 【関連当事者情報】

前連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

関連当事者との取引

１．連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

種類 | 会社等の名 称又は氏名 | 所在地 | 資本金又 は出資金 (百万円) | 事業の内容 又は職業 | 議決権等の所有（被所有）割合（％） | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) | 科目 | 期末残高 (百万円)
役員 | 村井　温 | － | － | 公益財団法人村井順記念奨学財団理事長 | (被所有) 直接 2.8 | 寄付金の支払 | 寄付金の支払 | 13 | － | －

（注）１．当社代表取締役村井温が、公益財団法人村井順記念奨学財団の理事長として行った取引であります。

なお、当該財団の活動内容は、神奈川県内の工学系大学（工学系の学部を含む。）又は工学系大学院に在学する学生を対象とした返還不要の奨学金の支給であります。

２．取引条件及び取引条件の決定方針等

公益財団法人村井順記念奨学財団への寄付金の金額につきましては、当社の社会貢献の必要性、当該財団の活動目的を達成するために必要と認められる年間奨学金等を勘案して決定しております。

３．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。

２．連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

種類 | 会社等の名 称又は氏名 | 所在地 | 資本金又 は出資金 (百万円) | 事業の内容 又は職業 | 議決権等の所有（被所有）割合（％） | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) | 科目 | 期末残高 (百万円)
役員 | 村井　温 | － | － | 公益財団法人村井順記念奨学財団理事長 | (被所有) 直接 2.8 | 寄付金の支払 | 寄付金の支払 | 2 | － | －

（注）１．当社代表取締役村井温が、公益財団法人村井順記念奨学財団の理事長として行った取引であります。

なお、当該財団の活動内容は、神奈川県内の工学系大学（工学系の学部を含む。）又は工学系大学院に在学する学生を対象とした返還不要の奨学金の支給であります。

２．取引条件及び取引条件の決定方針等

公益財団法人村井順記念奨学財団への寄付金の金額につきましては、当社の社会貢献の必要性、当該財団の活動目的を達成するために必要と認められる年間奨学金等を勘案して決定しております。

３．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。

当連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

関連当事者との取引

１．連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

種類 | 会社等の名 称又は氏名 | 所在地 | 資本金又 は出資金 (百万円) | 事業の内容 又は職業 | 議決権等の所有（被所有）割合（％） | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) | 科目 | 期末残高 (百万円)
役員 | 村井　温 | － | － | 公益財団法人村井順記念奨学財団理事長 | (被所有) 直接 2.8 | 寄付金の支払 | 寄付金の支払 | 13 | － | －

（注）１．当社代表取締役村井温が、公益財団法人村井順記念奨学財団の理事長として行った取引であります。

なお、当該財団の活動内容は、神奈川県内の工学系大学（工学系の学部を含む。）又は工学系大学院に在学する学生を対象とした返還不要の奨学金の支給であります。

２．取引条件及び取引条件の決定方針等

公益財団法人村井順記念奨学財団への寄付金の金額につきましては、当社の社会貢献の必要性、当該財団の活動目的を達成するために必要と認められる年間奨学金等を勘案して決定しております。

３．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。

２．連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

種類 | 会社等の名 称又は氏名 | 所在地 | 資本金又 は出資金 (百万円) | 事業の内容 又は職業 | 議決権等の所有（被所有）割合（％） | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) | 科目 | 期末残高 (百万円)
役員 | 村井　温 | － | － | 公益財団法人村井順記念奨学財団理事長 | (被所有) 直接 2.8 | 寄付金の支払 | 寄付金の支払 | 2 | － | －

（注）１．当社代表取締役村井温が、公益財団法人村井順記念奨学財団の理事長として行った取引であります。

なお、当該財団の活動内容は、神奈川県内の工学系大学（工学系の学部を含む。）又は工学系大学院に在学する学生を対象とした返還不要の奨学金の支給であります。

２．取引条件及び取引条件の決定方針等

公益財団法人村井順記念奨学財団への寄付金の金額につきましては、当社の社会貢献の必要性、当該財団の活動目的を達成するために必要と認められる年間奨学金等を勘案して決定しております。

３．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。

###### （開示対象特別目的会社関係）

該当事項はありません。

###### （１株当たり情報）

| 前連結会計年度 (自　2018年４月１日 至　2019年３月31日) | 当連結会計年度 (自　2019年４月１日 至　2020年３月31日)
１株当たり純資産額 |
2,221.24 | 円
2,340.55 | 円
１株当たり当期純利益金額 |
208.88 | 円
230.65 | 円

（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

| 前連結会計年度 (自　2018年４月１日 至　2019年３月31日) | 当連結会計年度 (自　2019年４月１日 至　2020年３月31日)
１株当たり当期純利益金額 |  |
親会社株主に帰属する当期純利益金額 | （百万円） | 21,146 | 23,349
普通株主に帰属しない金額 | （百万円） | － | －
普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益金額 | （百万円） | 21,146 | 23,349
期中平均株式数 | （千株） | 101,235 | 101,235

３．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

| 前連結会計年度末 （2019年３月31日） | 当連結会計年度末 （2020年３月31日）
純資産の部の合計額 | （百万円） | 248,883 | 261,881
純資産の部の合計額から控除する金額 | （百万円） | 24,016 | 24,935
（うち非支配株主持分） | （百万円） | (24,016) | (24,935)
普通株式に係る期末の純資産額 | （百万円） | 224,867 | 236,945
１株当たり純資産額の算定に用いられた 期末の普通株式の数 | （千株） | 101,235 | 101,235

###### （重要な後発事象）

（取得による企業結合）

当社は、2020年４月30日付にて、介護事業を営む株式会社らいふ及び食品検査事業を営む株式会社エムビックらいふの持株会社である株式会社らいふホールディングスの全株式を取得し、これら３社を当社の連結子会社といたしました。

１．企業結合の概要

（１）被取得企業の名称及び取得する事業の内容

被取得企業の名称　株式会社らいふホールディングス

株式会社らいふ

株式会社エムビックらいふ

事業の内容　　　　介護事業及び食品検査事業

（２）企業結合を行うことになった主な理由

当社は、国や地方公共団体、各種金融機関、一般事業者向けに、多種多様な警備サービスを提供するほか、個人のお客様にもホームセキュリティをはじめ、安全安心と便利を提供する取組みを進めています。

現在、当社は警備事業を起点に周辺分野への事業領域拡大にも取組んでおり、個人、特に高齢者に対する安全安心を提供するため、2012年にALSOKケア株式会社を設立し介護事業に参入、その後、2014年には株式会社HCM、2015年にはALSOKあんしんケアサポート株式会社、2016年には株式会社ウイズネット、更には2018年に訪問マッサージの株式会社ケアプラスを子会社化し、介護及びその関連事業の強化に努めてまいりました。

今般、新たに子会社となる株式会社らいふホールディングスは、介護事業を営む株式会社らいふ、食品検査事業を営む株式会社エムビックらいふを子会社とする持株会社であります。

株式会社らいふは、1995年より高齢者支援事業を開始し、現在まで26年の介護事業の運営実績があり、主に高齢者施設・住宅事業を展開しています。同社は主に「ホームステーションらいふ」のブランド名で東京都、神奈川県等の首都圏に47施設、2,000室超を運営しており、首都圏における有力オペレーターとしてのポジションを確立しています。株式会社らいふの当社グループヘの参画は、グループ全体で6,500室規模の介護施設を有することとなり、デイサービス、訪問介護等を含め、質量両面にわたり強化されるため、相互の事業拡大に大いに資するものと考えております。

また、株式会社エムビックらいふは、食品衛生法などに基づく腸内細菌検査や食品安全検査、食中毒菌の汚染検査などの各種検査事業を行い、社会に対し安全安心を提供しています。当該事業のサービスを当社のお客様に広げることにより、当該事業のより一層の成長が見込めると考えております。

（３）企業結合日

2020年４月30日

（４）企業結合の法的形式

株式取得

（５）結合後企業の名称

株式会社らいふホールディングス

株式会社らいふ

株式会社エムビックらいふ

（６）取得する議決権比率

100％

（７）取得企業を決定するに至った主な根拠

当社が現金を対価として、株式を取得することによります。

２．取得した事業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価 | 現金及び預金 | 15,500 | 百万円
取得原価 |  | 15,500 |

３．主要な取得関連費用の内容及び金額

アドバイザリー費用 |  | 116 | 百万円

４．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

現時点では確定しておりません。

５．企業結合日に受け入れた資産及び負債の額並びにその主な内訳

現時点では確定しておりません。

##### ⑤【連結附属明細表】

###### 【社債明細表】

会社名 | 銘柄 | 発行年月日 | 当期首残高 （百万円） | 当期末残高 （百万円） | 利率 （％） | 担保 | 償還期限
|  | 年月日 |  |  |  |  | 年月日
㈱HCM | 第１回無担保社債 | 2013.９.30 | 23 (14) | 9 (9) | 0.67 | なし | 2020.９.30
合計 | － | － | 23 (14) | 9 (9) | － | － | －

（注）１．（　）内の金額は、１年以内に償還が予定されております。

２．連結決算日後５年間の償還予定額は、次のとおりであります。

１年以内 （百万円） | １年超２年以内 （百万円） | ２年超３年以内 （百万円） | ３年超４年以内 （百万円） | ４年超５年以内 （百万円）
9 | － | － | － | －

###### 【借入金等明細表】

区分 | 当期首残高 （百万円） | 当期末残高 （百万円） | 平均利率 （％） | 返済期限
短期借入金 | 12,320 | 16,343 | 1.26 | －
１年以内に返済予定の長期借入金 | 2,948 | 2,513 | 0.47 | －
１年以内に返済予定のリース債務 | 4,587 | 4,802 | 3.15 | －
長期借入金 （１年以内に返済予定のものを除く。） | 6,253 | 4,713 | 0.44 | 2021年５月31日～ 2025年４月１日
リース債務 （１年以内に返済予定のものを除く。） | 21,279 | 22,883 | 3.16 | －
その他有利子負債 | － | － | － | －
合計 | 47,389 | 51,255 | － | －

（注）１．「平均利率」については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。

２．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年内における返済予定額は、次のとおりであります。

| １年超２年以内 （百万円） | ２年超３年以内 （百万円） | ３年超４年以内 （百万円） | ４年超５年以内 （百万円）
長期借入金 | 2,255 | 2,133 | 219 | 103
リース債務 | 4,155 | 3,182 | 2,209 | 1,472

###### 【資産除去債務明細表】

当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定により記載を省略しております。

#### （２）【その他】

当連結会計年度における四半期情報等

（累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度
売上高　　　　　（百万円） | 109,423 | 225,204 | 339,040 | 460,118
税金等調整前四半期（当期）純利益金額　　　（百万円） | 7,317 | 16,560 | 25,878 | 37,186
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額 （百万円） | 4,344 | 10,168 | 15,963 | 23,349
１株当たり四半期（当期） 純利益金額　　　　　（円） | 42.92 | 100.44 | 157.68 | 230.65

（会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期
１株当たり四半期純利益金額 （円） | 42.92 | 57.53 | 57.24 | 72.97