## 第4 【提出会社の状況】

### 1 【株式等の状況】

#### (1) 【株式の総数等】

##### ① 【株式の総数】

種類 | 発行可能株式総数(株)
普通株式 | 1,185,600,000
計 | 1,185,600,000

##### ② 【発行済株式】

種類 | 事業年度末現在 発行数(株) (2023年12月31日) | 提出日現在 発行数(株) (2024年3月29日) | 上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 | 内容
普通株式 | 292,536,446 | 284,432,746 | 東京証券取引所 プライム市場 | 株主としての権利内容に制限のない、標準となる株式 単元株式数 100株
計 | 292,536,446 | 284,432,746 | ― | ―

（注）2024年2月14日開催の取締役会決議により、2024年2月22日付で自己株式の消却を実施いたしました。これにより発行済株式総数は8,103,700株減少し、284,432,746株となっております。

#### (2) 【新株予約権等の状況】

#### ① 【ストックオプション制度の内容】

当社は、2017年3月30日開催の第156期定時株主総会にて、取締役に対する業績連動型株式報酬制度の導入をご承認いただき、現在発行されている各新株予約権につき行使期間満了又は権利消滅のときまで存続させることとし、今後は新たな株式報酬型ストック・オプションを付与しないことといたしました。

会社法第236条第1項、第238条第1項、第2項および第240条第1項の規定に基づく新株予約権の状況は、次のとおりであります。

取締役会の決議日(2012年3月29日)

| 事業年度末現在 (2023年12月31日) | 提出日の前月末現在 (2024年2月29日)
付与対象者の区分および人数(名) | 当社取締役(社外取締役除く) 8 | 同左
新株予約権の数(個) | 16,142 (注1) | 同左
新株予約権の目的となる株式の種類、内容 および数(株) | 普通株式　単元株式数100株 16,142 (注1) | 同左
新株予約権の行使時の払込金額(円) | 1 (注2) | 同左
新株予約権の行使期間 | 2012年4月17日から 2042年4月16日まで | 同左
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の 発行価格および資本組入額(円)　(注4) | 発行価格　　406 資本組入額　203 | 同左
新株予約権の行使の条件 | ① 当社の取締役（社外取締役を除く。）に就任後1年を経過（死亡退任のときを除く。）し、かつ、その地位を喪失した日の翌日から10日以内とし、行使に当っては発行された新株予約権を一括して行使する。 ② 新株予約権を行使できる期間については、上記行使期間内および①の期間内で当社取締役会において決定する。 ③ この他の新株予約権の行使条件は、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権の割当を受けた者との間で締結する新株予約権割当契約に定めるところによる。 | 同左
新株予約権の譲渡に関する事項 | 新株予約権を譲渡するには、当社取締役会の承認を要するものとする。 | 同左
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ─ | ─
新株予約権の取得条項に関する事項 | (注3) | 同左

(注1) 当社が株式分割または株式併合を行う場合には、次の算式により付与株式数を調整するものとする。
調整後株式数＝調整前株式数×分割(または併合)の比率
また、当社が合併または会社分割を行う場合等、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で付与株式数を調整するものとする。
なお、調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。

(注2) ①各新株予約権の行使に際して払込みをなすべき金額は、各新株予約権の行使により発行または移転する株式
1株当たりの払込金額を1円とし、これに付与株式数を乗じた金額とする。
②当社が当社普通株式につき株式併合を行う場合には、行使価額は当該株式の併合の比率に応じ比例的に調整
し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げる。
③当社が合併または会社分割を行う場合等、行使価額の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、
合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で行使価額を調整するものとする。

(注3) 1)次の各号に掲げる事項が株主総会(株主総会の承認を要しない場合は取締役会)で承認されたときには、未行
使の新株予約権については当社が無償で取得することができる。
①当社が消滅会社となる合弁契約書承認の議案
②当社が完全子会社となる株式交換契約書承認の議案または株式移転計画承認の議案
③当社が分割会社となる吸収分割契約書または新設分割契約書承認の議案
④当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要することについ
ての定めを設ける定款の変更承認の議案
⑤新株予約権の目的である株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要することもし
くは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについての定めを設け
る定款の変更承認の議案
2)前項のほか、当社と新株予約権の割当てを受けた者との間で締結する新株予約権割当契約書に定める事由が
発生したときには、取締役会決議により当社が無償で取得し消却することができるものとする。

(注4) 発行価格は、新株予約権の払込金額1株当たり405円と行使時の払込金額1円を合算しています。なお、新株予約権の払込金額1株当たり405円については、当社取締役の当社に対する報酬債権をもって相殺しています。

取締役会の決議日(2013年3月28日)

| 事業年度末現在 (2023年12月31日) | 提出日の前月末現在 (2024年2月29日)
付与対象者の区分および人数(名) | 当社取締役(社外取締役除く) 8 | 同左
新株予約権の数(個) | 16,694 (注1) | 同左
新株予約権の目的となる株式の種類、内容 および数(株) | 普通株式　単元株式数100株 16,694 (注1) | 同左
新株予約権の行使時の払込金額(円) | 1 (注2) | 同左
新株予約権の行使期間 | 2013年4月15日から 2043年4月14日まで | 同左
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の 発行価格および資本組入額(円)　(注4) | 発行価格　　487 資本組入額　244 | 同左
新株予約権の行使の条件 | ① 当社の取締役（社外取締役を除く。）に就任後1年を経過（死亡退任のときを除く。）し、かつ、その地位を喪失した日の翌日から10日以内とし、行使に当っては発行された新株予約権を一括して行使する。 ② 新株予約権を行使できる期間については、上記行使期間内および①の期間内で当社取締役会において決定する。 ③ この他の新株予約権の行使条件は、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権の割当を受けた者との間で締結する新株予約権割当契約に定めるところによる。 | 同左
新株予約権の譲渡に関する事項 | 新株予約権を譲渡するには、当社取締役会の承認を要するものとする。 | 同左
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ─ | ─
新株予約権の取得条項に関する事項 | (注3) | 同左

(注1) 当社が株式分割または株式併合を行う場合には、次の算式により付与株式数を調整するものとする。
調整後株式数＝調整前株式数×分割(または併合)の比率
また、当社が合併または会社分割を行う場合等、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で付与株式数を調整するものとする。
なお、調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。

(注2) ①各新株予約権の行使に際して払込みをなすべき金額は、各新株予約権の行使により発行または移転する株式
1株当たりの払込金額を1円とし、これに付与株式数を乗じた金額とする。
②当社が当社普通株式につき株式併合を行う場合には、行使価額は当該株式の併合の比率に応じ比例的に調整
し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げる。
③当社が合併または会社分割を行う場合等、行使価額の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、
合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で行使価額を調整するものとする。

(注3) 1)次の各号に掲げる事項が株主総会(株主総会の承認を要しない場合は取締役会)で承認されたときには、未行
使の新株予約権については当社が無償で取得することができる。
①当社が消滅会社となる合弁契約書承認の議案
②当社が完全子会社となる株式交換契約書承認の議案または株式移転計画承認の議案
③当社が分割会社となる吸収分割契約書または新設分割契約書承認の議案
④当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要することについ
ての定めを設ける定款の変更承認の議案
⑤新株予約権の目的である株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要することもし
くは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについての定めを設け
る定款の変更承認の議案
2)前項のほか、当社と新株予約権の割当てを受けた者との間で締結する新株予約権割当契約書に定める事由が
発生したときには、取締役会決議により当社が無償で取得し消却することができるものとする。

(注4) 発行価格は、新株予約権の払込金額1株当たり486円と行使時の払込金額1円を合算しています。なお、新株予約権の払込金額1株当たり486円については、当社取締役の当社に対する報酬債権をもって相殺しています。

取締役会の決議日(2013年12月25日)

| 事業年度末現在 (2023年12月31日) | 提出日の前月末現在 (2024年2月29日)
付与対象者の区分および人数(名) | 当社取締役 2 当社執行役員 8 | 同左
新株予約権の数(個) | 5,060（注1） | 同左
新株予約権の目的となる株式の種類、内容 および数(株) | 普通株式　単元株式数100株 5,060（注1） | 同左
新株予約権の行使時の払込金額(円) | 1（注2） | 同左
新株予約権の行使期間 | 2014年1月14日から 2044年1月13日まで | 同左
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の 発行価格および資本組入額(円)　(注4) | 発行価格　　513 資本組入額　257 | 同左
新株予約権の行使の条件 | ① 取締役 当社の取締役（社外取締役を除く。）に就任後1年を経過（死亡退任の時を除く。）し、かつ、その地位を喪失した日の翌日から10日以内とし、行使に当っては発行された新株予約権を一括して行使する。 ② 執行役員 当社の執行役員の在任期間が1年以上経過（死亡退任のときを除く。）し、その地位を喪失した日または従業員退職日のいずれか遅い日または取締役に就任した日の翌日から10日以内とし、行使に当っては発行された新株予約権を一括して行使する。ただし、取締役会は、執行役員の在任期間が1年未満または在任期間が1年以上で任期途中でその地位を喪失した場合または従業員を退職した場合または取締役に就任した場合において、発行から1年経過していない新株予約権を在任期間（1ヵ月未満は1ヵ月とする。）に応じて按分して行使することができる旨決議することができる。この場合按分により算出された1個未満の端数は切り捨てる。 ③ 新株予約権を行使できる期間については、上記行使期間内および①②の期間内で当社取締役会において決定する。 ④ この他の新株予約権の行使条件は、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権の割当を受けた者との間で締結する新株予約権割当契約に定めるところによる。 | 同左
新株予約権の譲渡に関する事項 | 新株予約権を譲渡するには、当社取締役会の承認を要するものとする。 | 同左
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ― | ―
新株予約権の取得条項に関する事項 | （注3） | 同左

(注1) 当社が株式分割または株式併合を行う場合には、次の算式により付与株式数を調整するものとする。
調整後株式数＝調整前株式数×分割(または併合)の比率
また、当社が合併または会社分割を行う場合等、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたと
きは、合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で付与株式数を調整するものとする。
なお、調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。

(注2) ①各新株予約権の行使に際して払込みをなすべき金額は、各新株予約権の行使により発行または移転する株式
1株当たりの払込金額を1円とし、これに付与株式数を乗じた金額とする。
②当社が当社普通株式につき株式併合を行う場合には、行使価額は当該株式の併合の比率に応じ比例的に調整
し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げる。
③当社が合併または会社分割を行う場合等、行使価額の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、
合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で行使価額を調整するものとする。

(注3) 1)次の各号に掲げる事項が株主総会(株主総会の承認を要しない場合は取締役会)で承認されたときには、未行
使の新株予約権については当社が無償で取得することができる。
①当社が消滅会社となる合弁契約書承認の議案
②当社が完全子会社となる株式交換契約書承認の議案または株式移転計画承認の議案
③当社が分割会社となる吸収分割契約書または新設分割契約書承認の議案
④当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要することについ
ての定めを設ける定款の変更承認の議案
⑤新株予約権の目的である株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要することもし
くは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについての定めを設け
る定款の変更承認の議案

2)前項のほか、当社と新株予約権の割当てを受けた者との間で締結する新株予約権割当契約書に定める事由が
発生したときには、取締役会決議により当社が無償で取得し消却することができるものとする。

(注4) 発行価格は、新株予約権の払込金額1株当たり512円と行使時の払込金額1円を合算しています。なお、新株予約権の払込金額1株当たり512円については、当社取締役および当社執行役員の当社に対する報酬債権をもって相殺しています。

取締役会の決議日(2014年3月28日)

| 事業年度末現在 (2023年12月31日) | 提出日の前月末現在 (2024年2月29日)
付与対象者の区分および人数(名) | 当社取締役(社外取締役除く) 8 | 同左
新株予約権の数(個) | 13,072 (注1) | 同左
新株予約権の目的となる株式の種類、内容 および数(株) | 普通株式　単元株式数100株 13,072 (注1) | 同左
新株予約権の行使時の払込金額(円) | 1 (注2) | 同左
新株予約権の行使期間 | 2014年4月15日から 2044年4月14日まで | 同左
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格および資本組入額(円)　(注4) | 発行価格　　　526 資本組入額　　263 | 同左
新株予約権の行使の条件 | ①　当社の取締役（社外取締役を除く。）に就任後1年を経過（死亡退任のときを除く。）し、かつ、その地位を喪失した日の翌日から10日以内とし、行使に当っては発行された新株予約権を一括して行使する。 ②　新株予約権を行使できる期間については、上記行使期間内および①の期間内で当社取締役会において決定する。 ③　この他の新株予約権の行使条件は、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権の割当を受けた者との間で締結する新株予約権割当契約に定めるところによる。 | 同左
新株予約権の譲渡に関する事項 | 新株予約権を譲渡するには、当社取締役会の承認を要するものとする。 | 同左
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ― | ―
新株予約権の取得条項に関する事項 | （注3） | 同左

(注1)　 当社が株式分割または株式併合を行う場合には、次の算式により付与株式数を調整するものとする。
調整後株式数＝調整前株式数×分割(または併合)の比率
また、当社が合併または会社分割を行う場合等、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で付与株式数を調整するものとする。
なお、調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。

(注2)　 ①各新株予約権の行使に際して払込みをなすべき金額は、各新株予約権の行使により発行または移転する株式1株当たりの払込金額を1円とし、これに付与株式数を乗じた金額とする。

②当社が当社普通株式につき株式併合を行う場合には、行使価額は当該株式の併合の比率に応じ比例的に調整し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げる。

③当社が合併または会社分割を行う場合等、行使価額の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で行使価額を調整するものとする。

(注3)　 1)次の各号に掲げる事項が株主総会(株主総会の承認を要しない場合は取締役会)で承認されたときには、未行使の新株予約権については当社が無償で取得することができる。

①当社が消滅会社となる合弁契約書承認の議案

②当社が完全子会社となる株式交換契約書承認の議案または株式移転計画承認の議案

③当社が分割会社となる吸収分割契約書または新設分割契約書承認の議案

④当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要することについての定めを設ける定款の変更承認の議案

⑤新株予約権の目的である株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要することもしくは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについての定めを設ける定款の変更承認の議案

2)前項のほか、当社と新株予約権の割当てを受けた者との間で締結する新株予約権割当契約書に定める事由が発生したときには、取締役会決議により当社が無償で取得し消却することができるものとする。

(注4)　 発行価格は、新株予約権の払込金額1株当たり525円と行使時の払込金額1円を合算しています。なお、新株予約権の払込金額1株当たり525円については、当社取締役の当社に対する報酬債権をもって相殺しています。

取締役会の決議日(2014年12月25日)

| 事業年度末現在 (2023年12月31日) | 提出日の前月末現在 (2024年2月29日)
付与対象者の区分および人数(名) | 当社執行役員 7 | 同左
新株予約権の数(個) | 4,966 (注1) | 同左
新株予約権の目的となる株式の種類、内容 および数(株) | 普通株式　単元株式数100株 4,966 (注1) | 同左
新株予約権の行使時の払込金額(円) | 1 (注2) | 同左
新株予約権の行使期間 | 2015年1月13日から 2045年1月12日まで | 同左
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の 発行価格および資本組入額(円)　(注4) | 発行価格　　558 資本組入額　279 | 同左
新株予約権の行使の条件 | ① 当社の執行役員の在任期間が1年以上経過（死亡退任のときを除く。）し、その地位を喪失した日または従業員退職日のいずれか遅い日または取締役に就任した日の翌日から10日以内とし、行使に当っては発行された新株予約権を一括して行使する。ただし、取締役会は、執行役員の在任期間が1年未満または在任期間が1年以上で任期途中でその地位を喪失した場合または従業員を退職した場合または取締役に就任した場合において、発行から1年経過していない新株予約権を在任期間（1ヵ月未満は1ヵ月とする。）に応じて按分して行使することができる旨決議することができる。この場合按分により算出された1個未満の端数は切り捨てる。 ② 新株予約権を行使できる期間については、上記行使期間内および①の期間内で当社取締役会において決定する。 ③ この他の新株予約権の行使条件は、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権の割当を受けた者との間で締結する新株予約権割当契約に定めるところによる。 | 同左
新株予約権の譲渡に関する事項 | 新株予約権を譲渡するには、当社取締役会の承認を要するものとする。 | 同左
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ─ | ─
新株予約権の取得条項に関する事項 | (注3) | 同左

(注1) 当社が株式分割または株式併合を行う場合には、次の算式により付与株式数を調整するものとする。
調整後株式数＝調整前株式数×分割(または併合)の比率
また、当社が合併または会社分割を行う場合等、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で付与株式数を調整するものとする。
なお、調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。

(注2) ①各新株予約権の行使に際して払込みをなすべき金額は、各新株予約権の行使により発行または移転する株式
1株当たりの払込金額を1円とし、これに付与株式数を乗じた金額とする。
②当社が当社普通株式につき株式併合を行う場合には、行使価額は当該株式の併合の比率に応じ比例的に調整
し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げる。
③当社が合併または会社分割を行う場合等、行使価額の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、
合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で行使価額を調整するものとする。

(注3) 1)次の各号に掲げる事項が株主総会(株主総会の承認を要しない場合は取締役会)で承認されたときには、未行
使の新株予約権については当社が無償で取得することができる。
①当社が消滅会社となる合弁契約書承認の議案
②当社が完全子会社となる株式交換契約書承認の議案または株式移転計画承認の議案
③当社が分割会社となる吸収分割契約書または新設分割契約書承認の議案
④当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要することについ
ての定めを設ける定款の変更承認の議案
⑤新株予約権の目的である株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要することもし
くは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについての定めを設け
る定款の変更承認の議案
2)前項のほか、当社と新株予約権の割当てを受けた者との間で締結する新株予約権割当契約書に定める事由
が発生したときには、取締役会決議により当社が無償で取得し消却することができるものとする。

(注4) 発行価格は、新株予約権の払込金額1株当たり557円と行使時の払込金額1円を合算しています。なお、新株予約権の払込金額1株当たり557円については、当社執行役員の当社に対する報酬債権をもって相殺しています。

取締役会の決議日(2015年3月27日)

| 事業年度末現在 (2023年12月31日) | 提出日の前月末現在 (2024年2月29日)
付与対象者の区分および人数(名) | 当社取締役(社外取締役除く) 8 | 同左
新株予約権の数(個) | 11,552 (注1) | 同左
新株予約権の目的となる株式の種類、内容 および数(株) | 普通株式　単元株式数100株 11,552 (注1) | 同左
新株予約権の行使時の払込金額(円) | 1 (注2) | 同左
新株予約権の行使期間 | 2015年4月13日から 2045年4月12日まで | 同左
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格および資本組入額(円)　(注4) | 発行価格　　　702 資本組入額　　351 | 同左
新株予約権の行使の条件 | ①　当社の取締役（社外取締役を除く。）に就任後1年を経過（死亡退任のときを除く。）し、かつ、その地位を喪失した日の翌日から10日以内とし、行使に当っては発行された新株予約権を一括して行使する。 ②　新株予約権を行使できる期間については、上記行使期間内および①の期間内で当社取締役会において決定する。 ③　この他の新株予約権の行使条件は、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権の割当を受けた者との間で締結する新株予約権割当契約に定めるところによる。 | 同左
新株予約権の譲渡に関する事項 | 新株予約権を譲渡するには、当社取締役会の承認を要するものとする。 | 同左
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ― | ―
新株予約権の取得条項に関する事項 | （注3） | 同左

(注1) 　当社が株式分割または株式併合を行う場合には、次の算式により付与株式数を調整するものとする。
調整後株式数＝調整前株式数×分割(または併合)の比率
また、当社が合併または会社分割を行う場合等、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で付与株式数を調整するものとする。
なお、調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。

(注2)　 ①各新株予約権の行使に際して払込みをなすべき金額は、各新株予約権の行使により発行または移転する株式1株当たりの払込金額を1円とし、これに付与株式数を乗じた金額とする。

②当社が当社普通株式につき株式併合を行う場合には、行使価額は当該株式の併合の比率に応じ比例的に調整し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げる。

③当社が合併または会社分割を行う場合等、行使価額の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で行使価額を調整するものとする。

(注3)　 1)次の各号に掲げる事項が株主総会(株主総会の承認を要しない場合は取締役会)で承認されたときには、未行使の新株予約権については当社が無償で取得することができる。

①当社が消滅会社となる合弁契約書承認の議案

②当社が完全子会社となる株式交換契約書承認の議案または株式移転計画承認の議案

③当社が分割会社となる吸収分割契約書または新設分割契約書承認の議案

④当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要することについての定めを設ける定款の変更承認の議案

⑤新株予約権の目的である株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要することもしくは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについての定めを設ける定款の変更承認の議案

2)前項のほか、当社と新株予約権の割当てを受けた者との間で締結する新株予約権割当契約書に定める事由が発生したときには、取締役会決議により当社が無償で取得し消却することができるものとする。

(注4)　 発行価格は、新株予約権の払込金額1株当たり701円と行使時の払込金額1円を合算しています。なお、新株予約権の払込金額1株当たり701円については、当社取締役の当社に対する報酬債権をもって相殺しています。

取締役会の決議日(2015年12月25日)

| 事業年度末現在 (2023年12月31日) | 提出日の前月末現在 (2024年2月29日)
付与対象者の区分および人数(名) | 当社執行役員 11 | 同左
新株予約権の数(個) | 5,354 (注1) | 同左
新株予約権の目的となる株式の種類、内容 および数(株) | 普通株式　単元株式数100株 5,354 (注1) | 同左
新株予約権の行使時の払込金額(円) | 1 (注2) | 同左
新株予約権の行使期間 | 2016年1月12日から 2046年1月11日まで | 同左
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の 発行価格および資本組入額(円)　(注4) | 発行価格　　964 資本組入額　482 | 同左
新株予約権の行使の条件 | ① 当社の執行役員の在任期間が1年以上経過（死亡退任のときを除く。）し、その地位を喪失した日または従業員退職日のいずれか遅い日または取締役に就任した日の翌日から10日以内とし、行使に当っては発行された新株予約権を一括して行使する。ただし、取締役会は、執行役員の在任期間が1年未満または在任期間が1年以上で任期途中でその地位を喪失した場合または従業員を退職した場合または取締役に就任した場合において、発行から1年経過していない新株予約権を在任期間（1ヵ月未満は1ヵ月とする。）に応じて按分して行使することができる旨決議することができる。この場合按分により算出された1個未満の端数は切り捨てる。 ② 新株予約権を行使できる期間については、上記行使期間内および①の期間内で当社取締役会において決定する。 ③ この他の新株予約権の行使条件は、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権の割当を受けた者との間で締結する新株予約権割当契約に定めるところによる。 | 同左
新株予約権の譲渡に関する事項 | 新株予約権を譲渡するには、当社取締役会の承認を要するものとする。 | 同左
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ─ | ─
新株予約権の取得条項に関する事項 | (注3) | 同左

(注1) 当社が株式分割または株式併合を行う場合には、次の算式により付与株式数を調整するものとする。
調整後株式数＝調整前株式数×分割(または併合)の比率
また、当社が合併または会社分割を行う場合等、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で付与株式数を調整するものとする。
なお、調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。

(注2) ①各新株予約権の行使に際して払込みをなすべき金額は、各新株予約権の行使により発行または移転する株式
1株当たりの払込金額を1円とし、これに付与株式数を乗じた金額とする。
②当社が当社普通株式につき株式併合を行う場合には、行使価額は当該株式の併合の比率に応じ比例的に調整
し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げる。
③当社が合併または会社分割を行う場合等、行使価額の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、
合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で行使価額を調整するものとする。

(注3) 1)次の各号に掲げる事項が株主総会(株主総会の承認を要しない場合は取締役会)で承認されたときには、未行
使の新株予約権については当社が無償で取得することができる。
①当社が消滅会社となる合弁契約書承認の議案
②当社が完全子会社となる株式交換契約書承認の議案または株式移転計画承認の議案
③当社が分割会社となる吸収分割契約書または新設分割契約書承認の議案
④当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要することについ
ての定めを設ける定款の変更承認の議案
⑤新株予約権の目的である株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要することもし
くは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについての定めを設け
る定款の変更承認の議案
2)前項のほか、当社と新株予約権の割当てを受けた者との間で締結する新株予約権割当契約書に定める事由
が発生したときには、取締役会決議により当社が無償で取得し消却することができるものとする。

(注4) 発行価格は、新株予約権の払込金額1株当たり963円と行使時の払込金額1円を合算しています。なお、新株予約権の払込金額1株当たり963円については、当社執行役員の当社に対する報酬債権をもって相殺しています。

取締役会の決議日(2016年3月30日)

| 事業年度末現在 (2023年12月31日) | 提出日の前月末現在 (2024年2月29日)
付与対象者の区分および人数(名) | 当社取締役(社外取締役除く) 6 | 同左
新株予約権の数(個) | 7,767 (注1) | 同左
新株予約権の目的となる株式の種類、内容 および数(株) | 普通株式　単元株式数100株 7,767 (注1) | 同左
新株予約権の行使時の払込金額(円) | 1 (注2) | 同左
新株予約権の行使期間 | 2016年4月18日から 2046年4月17日まで | 同左
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格および資本組入額(円)　(注4) | 発行価格　　1,317 資本組入額　　659 | 同左
新株予約権の行使の条件 | ①　当社の取締役（社外取締役を除く。）に就任後1年を経過（死亡退任のときを除く。）し、かつ、その地位を喪失した日の翌日から10日以内とし、行使に当っては発行された新株予約権を一括して行使する。 ②　新株予約権を行使できる期間については、上記行使期間内および①の期間内で当社取締役会において決定する。 ③　この他の新株予約権の行使条件は、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権の割当を受けた者との間で締結する新株予約権割当契約に定めるところによる。 | 同左
新株予約権の譲渡に関する事項 | 新株予約権を譲渡するには、当社取締役会の承認を要するものとする。 | 同左
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ― | ―
新株予約権の取得条項に関する事項 | （注3） | 同左

(注1)　 当社が株式分割または株式併合を行う場合には、次の算式により付与株式数を調整するものとする。
調整後株式数＝調整前株式数×分割(または併合)の比率
また、当社が合併または会社分割を行う場合等、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で付与株式数を調整するものとする。
なお、調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。

(注2)　 ①各新株予約権の行使に際して払込みをなすべき金額は、各新株予約権の行使により発行または移転する株式１株当たりの払込金額を1円とし、これに付与株式数を乗じた金額とする。

②当社が当社普通株式につき株式併合を行う場合には、行使価額は当該株式の併合の比率に応じ比例的に調整し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げる。

③当社が合併または会社分割を行う場合等、行使価額の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で行使価額を調整するものとする。

(注3)　1)次の各号に掲げる事項が株主総会(株主総会の承認を要しない場合は取締役会)で承認されたときには、未行使の新株予約権については当社が無償で取得することができる。

①当社が消滅会社となる合弁契約書承認の議案

②当社が完全子会社となる株式交換契約書承認の議案または株式移転計画承認の議案

③当社が分割会社となる吸収分割契約書または新設分割契約書承認の議案

④当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要することについての定めを設ける定款の変更承認の議案

⑤新株予約権の目的である株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要することもしくは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについての定めを設ける定款の変更承認の議案

2)前項のほか、当社と新株予約権の割当てを受けた者との間で締結する新株予約権割当契約書に定める事由が発生したときには、取締役会決議により当社が無償で取得し消却することができるものとする。

(注4)　 発行価格は、新株予約権の払込金額1株当たり1,316円と行使時の払込金額1円を合算しています。なお、新株予約権の払込金額1株当たり1,316円については、当社取締役の当社に対する報酬債権をもって相殺しています。

#### ② 【ライツプランの内容】

該当事項はありません。

③ 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。

#### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。

#### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日 | 発行済株式 総数増減数 (千株) | 発行済株式 総数残高 (千株) | 資本金増減額 (百万円) | 資本金残高 (百万円) | 資本準備金 増減額 (百万円) | 資本準備金 残高 (百万円)
2022年2月22日 (注) 1 | △6,578 | 292,536 | ― | 34,433 | ― | 31,499

(注) 1　自己株式の消却による減少であります。

2 2024年2月14日開催の取締役会決議により、2024年2月22日付で自己株式を消却し、発行済株式総

数が8,103千株減少しております。

#### (5) 【所有者別状況】

2023年12月31日現在

区分 | 株式の状況(1単元の株式数100株) | 単元未満 株式の状況 (株)
政府及び 地方公共 団体 | 金融機関 | 金融商品 取引業者 | その他の 法人 | 外国法人等 | 個人 その他 | 計
個人以外 | 個人
株主数 (人) | ― | 55 | 44 | 942 | 337 | 563 | 285,835 | 287,776 | ―
所有株式数 (単元) | ― | 1,010,688 | 70,105 | 392,944 | 550,149 | 972 | 897,544 | 2,922,402 | 296,246
所有株式数 の割合(％) | ― | 34.55 | 2.40 | 13.43 | 18.81 | 0.03 | 30.78 | 100.00 | ―

(注) 1　自己株式7,464,910株は、「個人その他」の欄に74,649単元および「単元未満株式の状況」の欄に10株それぞれ含めて記載しております。

2　株式会社証券保管振替機構名義の株式3,550株は、「その他の法人」の欄に35単元および「単元未満株式の状況」の欄に50株それぞれ含めて記載しております。

3　役員報酬BIP信託が保有する当社株式610,597株は、「金融機関」の欄に6,105単元および「単元未満株式の状況」の欄に97株それぞれ含めて記載しております。

#### (6) 【大株主の状況】

2023年12月31日現在

氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (千株) | 発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数の 割合(％)
日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町2丁目11番3号 | 39,303 | 13.78
株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 東京都中央区晴海1丁目8－12 | 24,262 | 8.51
みずほ信託銀行株式会社　退職給付信託　みずほ銀行口　再信託受託者　株式会社日本カストディ銀行 | 東京都中央区晴海1丁目8番12号 | 8,282 | 2.90
株式会社三菱ＵＦＪ銀行 | 東京都千代田区丸の内2丁目7番1号 | 7,076 | 2.48
ＳＴＡＴＥ　ＳＴＲＥＥＴ　ＢＡＮＫ　ＡＮＤ　ＴＲＵＳＴ　ＣＯＭＰＡＮＹ　５０５２２３ （常任代理人　株式会社みずほ銀行） | Ｐ.Ｏ.　ＢＯＸ　351　ＢＯＳＴＯＮ　ＭＡＳＳＡＣＨＵＳＥＴＴＳ　02101　Ｕ.Ｓ.Ａ （東京都港区港南2丁目15－1　品川インターシティＡ棟） | 5,881 | 2.06
東京海上日動火災保険株式会社 | 東京都千代田区大手町2丁目6番4号 | 4,450 | 1.56
明治安田生命保険相互会社 （常任代理人　株式会社日本カストディ銀行） | 東京都千代田区丸の内2丁目1－1 （東京都中央区晴海1丁目8番12号） | 3,690 | 1.29
豊田通商株式会社 | 愛知県名古屋市中村区名駅4丁目9－8 | 3,506 | 1.22
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 （常任代理人　日本マスタートラスト信託銀行株式会社） | 千代田区丸の内1丁目4番5号 （港区浜松町2丁目11番3号） | 3,500 | 1.22
ＳＴＡＴＥ　ＳＴＲＥＥＴ　ＢＡＮＫ　ＡＮＤ　ＴＲＵＳＴ　ＣＯＭＰＡＮＹ　５０５１０３（常任代理人　株式会社みずほ銀行） | Ｐ.Ｏ.　ＢＯＸ　351　ＢＯＳＴＯＮ　ＭＡＳＳＡＣＨＵＳＥＴＴＳ　02101　Ｕ.Ｓ.Ａ （東京都港区港南2丁目15－1　品川インターシティＡ棟） | 3,205 | 1.12
計 | ― | 103,159 | 36.18

(注) 1所有株式数は、千株未満を切り捨てて表示しております。

2発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合は、発行済株式の総数から自己株式

数を減じた株式数（285,071,536株）を基準に算出し、小数点第3位以下を切り捨てて表示しておりま

す。

3　上記のほか、当社が所有している自己株式7,464,910株（発行済株式の総数に対する所有株式数の割

合：2.55%）があります。なお、当該自己株式には役員報酬BIP信託が保有する当社株式は含まれてお

りません。

#### (7) 【議決権の状況】

##### ① 【発行済株式】

2023年12月31日現在

区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容
無議決権株式 | ― | ― | ―
議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ―
議決権制限株式(その他) | ― | ― | ―
完全議決権株式(自己株式等) | (自己保有株式) 普通株式 | ― | ─
7,464,900
完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 2,847,753 | ─
284,775,300
単元未満株式 | 普通株式 | ― | ─
296,246
発行済株式総数 | 292,536,446 | ― | ―
総株主の議決権 | ― | 2,847,753 | ―

(注) 1「単元未満株式」の株式数の欄には当社所有の自己株式10株が含まれております。

2「完全議決権株式(その他)」および「単元未満株式」の株式数の欄には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が、それぞれ3,500株および50株含まれております。

###### 3「完全議決権株式(その他)」および「単元未満株式」の株式数の欄には、役員報酬BIP信託が保有する当社株式が、それぞれ610,500株および97株含まれております。

##### ② 【自己株式等】

2023年12月31日現在

所有者の氏名 又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) | 他人名義 所有株式数 (株) | 所有株式数 の合計 (株) | 発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％)
(自己保有株式) ライオン株式会社 | 台東区蔵前一丁目3番28号 | 7,464,900 | ― | 7,464,900 | 2.55
計 | ― | 7,464,900 | ― | 7,464,900 | 2.55

(注)　役員報酬BIP信託が保有する当社株式は、上記自己保有株式には含まれておりません。

(8)【役員・従業員株式所有制度の内容】

1. 業績連動型株式報酬制度の概要

当社は、2017年2月10日開催の取締役会において、当社の取締役（社外取締役を除きます。以下同じ。）および執行役員（以下、取締役と併せて「取締役等」といいます。）を対象に、当社の中長期的な業績の向上と企業価値の増大への貢献意欲を高めることを目的として、新しい株式報酬制度（以下「本制度」といいます。）を導入することを決議し、取締役に対する本制度の導入に関する議案を、2017年3月30日開催の第156期定時株主総会に付議し、承認決議を得ております。また、本制度の継続に伴う報酬等の額および内容の一部改定に関する議案を2021年3月30日開催の第160期定時株主総会に付議し、承認決議を得ております。

本制度では、役員報酬ＢＩＰ（Board Incentive Plan）信託（以下「ＢＩＰ信託」といいます。）と称される仕組みを採用します。ＢＩＰ信託とは、米国の業績連動型株式報酬（Performance Share）制度および譲渡制限付株式報酬（Restricted Stock）制度を参考にした役員に対するインセンティブ・プランです。当社は、取締役等の退任後に、ＢＩＰ信託により取得した当社株式および当社株式の換価処分金相当額の金銭（以下「当社株式等」といいます。）を業績目標の達成度等に応じて、交付および給付（以下「交付等」といいます。）しております。

<業績連動型株式報酬制度の仕組み>

①　当社は、取締役を対象とする本制度の導入に関して、株主総会において役員報酬の承認決議を得ております。

②　当社は、取締役会において、本制度の内容に係る株式交付規程を制定します。

③　当社は、①の株主総会決議で承認を受けた範囲内で取締役に対する報酬の原資となる金銭を拠出するととも
に、執行役員の報酬の原資となる金銭を拠出し、これらを合わせて三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社（受託者）に
信託し、受益者要件を満たす取締役等を受益者とする本信託を設定します。

④　本信託は、信託管理人の指図に従い、③で拠出された金銭を原資として、当社株式を当社（自己株式処分）ま
たは株式市場から取得します。本信託が取締役に対する交付等の対象として取得する株式数は、①の株主総会
決議で承認を受けた範囲内とします。なお、本信託内の当社株式は、取締役報酬の原資となる金銭および執行
役員報酬となる金銭の金額に応じて勘定を分けて管理されます。

⑤　本信託内の当社株式に対しても、他の当社株式と同様に配当が行われます。

⑥　本信託内の当社株式については、信託期間を通じ、議決権を行使しないものとします。

⑦　信託期間中、役位および毎事業年度における業績目標の達成度等に応じて、毎年、取締役等に付与されるポイ
ント数が決定され、そのポイント数は信託期間中累積します。一定の受益者要件を満たす取締役等に対して、
当該取締役等の退任時に累積したポイント数に応じて当社株式等について交付等を行います。

⑧　業績目標の未達成等により、信託期間の満了時に残余株式が生じた場合、信託契約の変更および追加信託を行
うことにより本制度またはこれと同種の新たな株式報酬制度として本信託を継続利用するか、本信託から当社
に当該残余株式を無償譲渡し、当社はこれを無償で取得した上で、取締役会決議によりその消却を行う予定で
す。

⑨　本信託の終了時に、受益者に分配された後の残余財産は、信託金から株式取得資金を控除した信託費用準備金
の範囲内で当社に帰属する予定です。また、信託費用準備金を超過する部分については、当社および取締役等
と利害関係のない団体への寄附を行う予定です。

2. 取締役等に取得させる予定の株式の総数

1事業年度当たり当社株式数210,000株相当（うち取締役分として120,000株）を上限とします。

3. 当該業績連動型株式報酬制度による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲

取締役等を退任(死亡により退任する場合および執行役員が取締役に就任する場合を含みます。）した者のうち受益者要件を満たす者

### 2 【自己株式の取得等の状況】

【株式の種類等】 | 会社法第155条第3号および会社法第155条第7号による普通株式の取得

#### (1) 【株主総会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

#### (2) 【取締役会決議による取得の状況】

区分 | 株式数（株） | 価額の総額（千円）
取締役会（2024年2月14日）での決議状況 （取得期間2024年2月15日） | 8,800,000（上限） | 10,000,000（上限）
当事業年度前における取得自己株式 | ― | ―
当事業年度における取得自己株式 | ― | ―
残存決議株式の総数及び価額の総額 | ― | ―
当事業年度の末日現在の未行使割合（％） | ― | ―
当期間における取得自己株式 | 8,103,700 | 9,999,965
提出日現在の未行使割合（％） | ― | ―

(注) 1　東京証券取引所の自己株式立会外買付取引（ToSTNeT-3）により行っております。

2上記取得期間での取得をもって、2024年2月14日開催の取締役会決議に基づく自己株式の取得を終了しております。

#### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

会社法第155条第7号による取得（単元未満株式の買取請求）

区分 | 株式数（株） | 価額の総額（千円）
当事業年度における取得自己株式 | 1,327 | 1,861
当期間における取得自己株式 | 213 | 281

(注) 1　当期間における取得自己株式には、2024年3月1日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。

2　役員報酬BIP信託が保有する当社株式は、上記取得自己株式数には含めておりません。

#### (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

区分 | 当事業年度 | 当期間
株式数(株) | 処分価額の総額 (千円) | 株式数(株) | 処分価額の総額 (千円)
引き受ける者の募集を行った 取得自己株式 | ― | ― | ― | ―
消却の処分を行った取得自己株式 | ― | ― | 8,103,700 | 9,122,010
合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ―
その他 |  |  |  |
(ストックオプションの行使) | 135,340 | 73,165 | ― | ―
(単元未満株の買増請求) | ― | ― | 6 | 8
(役員報酬BIP信託への処分） | ― | ― | ― | ―
保有自己株式数 | 7,464,910 | ― | 7,465,117 | ―

(注) 1　ストックオプションの行使、単元未満株の買増請求、役員報酬BIP信託への処分および保有自己株式数の当期間には、2024年3月1日から有価証券報告書提出日までの取引は含めておりません。

2　役員報酬BIP信託が保有する当社株式は、上記保有自己株式数には含めておりません。

### 3 【配当政策】

当社は、連結収益力の向上により、株主の皆さまへの継続的かつ安定的な利益還元を行うことを経営の最重要課題と考えております。配当は累進配当を基本とし、連結配当性向30%を目安に、収益の向上を通じて増配を実現してまいります。自己株式の取得は中長期的な成長のための内部留保等を総合的に判断して実施を検討してまいります。内部留保は、企業成長力の強化、永続的な事業基盤の整備を行うことを目的として、研究開発・生産設備等への投資や外部資源獲得に充当してまいります。（注1）
当社は、毎事業年度における剰余金の配当につきましては、中間配当、期末配当の年2回行うことを基本としております。
当社は会社法第459条に基づき、取締役会の決議によって剰余金の配当を行うことができる旨を定款で定めております。
当期の剰余金の配当につきましては、過去の支払実績および配当性向を勘案して、取締役会決議により、1株につき、中間13円（支払開始日：2023年9月5日)、期末13円（支払開始日：2024年3月7日）といたしました。（注2）

（注1）当社は、2024年2月14日開催の取締役会において、配当に関する方針を変更し、累進配当を導入すること

を決議いたしました（2024年12月期より適用）。

（注2）基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。

決議年月日 | 配当金の総額 （百万円） | 1株当たり配当額 （円）
2023年8月7日 取締役会決議 | 3,705 | 13.00
2024年2月14日 取締役会決議 | 3,705 | 13.00

### 4 【コーポレート・ガバナンスの状況等】

#### (1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】

#### ① 業務執行、監査監督、指名・報酬諮問委員会の機能に係る事項

当社は、経営の透明性を高め、監督機能の強化と意思決定の迅速化を図り、コンプライアンスを確保することをコーポレート・ガバナンス上の最重要課題と位置づけており、コーポレート・ガバナンス体制の強化・充実を推進することにより、企業価値の向上を目指しております。

当社は、取締役会が経営の監督機能を十分に果たし、独任制の監査役が適切な監査機能を発揮する企業統治体制として、会社法上の監査役会設置会社を採用しております。また、取締役会による経営の監督機能を強化し、意思決定の迅速化を図るため執行役員制を導入するとともに、経営の透明性を高めコーポレート・ガバナンスの一層の充実を図るため、社外取締役および社外監査役を中心とした指名諮問委員会および報酬諮問委員会を設置しております。さらに、法令遵守および経営政策に関する第三者の意見・助言を経営に反映させるため、社外有識者により構成するアドバイザリー・コミッティを設置しております。

＜取締役・取締役会・執行役員会等＞

取締役会は取締役11名で構成されております。月に1回の定例取締役会を開催するほか、必要に応じて臨時取締役会を開催しております。法令または定款で定める事項のほか、会社の業務執行に関連する重要事項を決定するとともに、取締役および執行役員の業務執行を監督しております。なお、定例の取締役会を除いて、法令に従い書面等にて取締役会決議を行うことができるものとしております。また、中長期経営計画の基本方針など重要な企業戦略については、経営会議での審議を経て、取締役会の適正な意思決定が可能な体制を構築しております。さらに、事業に直結する業務執行に関する施策については、執行役員会で、さまざまな角度から課題に対する議論と検討を加える体制としております。

＜指名諮問委員会＞

当社の取締役、監査役および執行役員ならびにそれぞれの退任後の顧問等（以下、「役員等」という。）の選任プロセスの客観性および透明性を高めるため、社外役員および取締役会議長があらかじめ定めた代表取締役により構成する「指名諮問委員会」を2016年6月30日付で設置しております。同委員会は、役員等の資質・選解任理由・プロセス等について、取締役会からの諮問を受け審議し、取締役会（監査役については監査役会）に答申します。代表取締役社長の後継者育成についても、委員会にて意見交換等を実施します。なお、本報告書提出日現在の構成員は、社外取締役の白石隆氏（委員長）、内田和成氏、菅谷貴子氏、安江令子氏、社外監査役の鈴木敦子氏、松﨑正年氏、須永明美氏、取締役会議長の掬川正純氏の8名であります。

＜報酬諮問委員会＞

役員報酬等の客観性および透明性を高めるため、独立役員である社外取締役および社外監査役のみで構成する「報酬諮問委員会」を2006年12月27日付で設置しております。同委員会は役員等の報酬体系、水準、賞与査定方法等について、取締役会からの諮問を受け審議し、取締役会（監査役については監査役会）に答申します。同委員会の答申に基づき、2017年3月30日開催の第156期定時株主総会の決議を経て、役員の報酬体系を2017年12月期より改定しております。また、2020年12月開催の報酬諮問委員会にて、業績連動型株式報酬の更新や役員報酬基本方針の改定等につき、取締役会の諮問を受け審議し、取締役会に答申しております。2023年の役員報酬については、月次固定報酬について2023年2月開催の報酬諮問委員会の答申をもとに2023年3月開催の取締役会で決議し、業績連動報酬について2024年2月開催の報酬諮問委員会の答申をもとに2024年3月開催の取締役会で決議しております。なお、本報告書提出日現在の構成員は、社外取締役の内田和成氏（委員長）、白石隆氏、菅谷貴子氏、安江令子氏、社外監査役の鈴木敦子氏、松﨑正年氏、須永明美氏の7名であります。

＜アドバイザリー・コミッティ＞

社外有識者からなるアドバイザリー・コミッティを年2回開催し、コーポレート・ガバナンス体制のあり方、事業開発・製品開発の方向性、サステナビリティの考え方等、全般経営課題に関する委員の意見を経営に反映させております。現在の委員は7名であります。

＜監査役・監査役会＞

監査役会は監査役5名で構成され、2ヵ月に1回の定例監査役会を開催するほか、必要に応じて臨時監査役会を開催しております。監査役5名のうち、社外監査役（独立役員）は3名、社内出身の常勤監査役は2名で、社外監査役1名および常勤監査役1名は財務・会計に関する知見を有しており、監査役および監査役会には専任のスタッフ2名を配置しております。各監査役は、監査役会が定めた監査役監査の基準および監査方針、監査計画等に従い、取締役会その他重要な会議への出席、取締役・執行役員との意思疎通および職務執行状況の監査（財務報告に係る内部統制の整備・運用に係る取締役の職務執行状況を含む。）、本社および主要な事業所の往査、子会社の調査を実施するとともに、会計監査人からの監査の計画および実施状況・結果の報告の確認等を行い、取締役会の決議内容の相当性、取締役の職務執行に対する適法性・妥当性・効率性等を監査しております。また、重要な経営課題に関する網羅的な監査として重点テーマ監査を実施しており、2023年度は、「コーポレートガバナンス・コード」、「リスクマネジメント」、「グローバル・コンプライアンス」、「ＩＴガバナンス」、「サステナビリティ」に取り組んでおります。

＜会計監査＞

当社はEY新日本有限責任監査法人と監査契約を締結し、同監査法人が会社法および金融商品取引法にもとづく会計監査および内部統制報告書監査を実施しております。第163期(2023年1月1日～2023年12月31日)において業務を執行した公認会計士は、田中 宏和氏、多田 雅之氏であり、監査業務に係る補助者は、公認会計士17名、その他32名であります。監査公認会計士等に対する報酬等は、当社グループに関わる監査業務142百万円、非監査業務0百万円であります。(注．記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。)

＜内部監査＞

他の業務執行から独立した社長直轄の監査室(現在17名体制)が年間内部監査計画にもとづき、各部所および関係会社に対し、業務執行状況について適法性、妥当性、効率性の観点から監査を行うとともに、会計諸手続きおよびその処理に関する監査を実施しております。内部監査の結果は、代表取締役社長、各担当役員、取締役会および執行役員会に報告するとともに、監査役会にも報告され、監査役監査との連携を図っております。また、金融商品取引法に基づく財務報告に係る内部統制の整備と運用状況を把握、評価し、代表取締役社長および監査役会に報告しております。

コーポレート・ガバナンス体制の模式図は、次のとおりです。

#### ② 現状のコーポレート・ガバナンス体制を選択している理由

現状の体制において以下の諸施策が講じられており、取締役および監査役による監督・監視機能の充実が図られていると判断しております。

(1) 社外取締役4名（独立役員）の設置による監督機能充実。

(2) 社外監査役3名（独立役員）および常勤監査役2名の設置による監視機能充実。

(3) 独立役員と代表取締役社長との定期的情報交換による経営姿勢理解および監督・監視機能の実効性向上。

(4) 執行役員制による監督と執行の分離。

(5) 監査役会と内部監査部門、会計監査人との連携による監査の実効性向上。

(6) 監査役会と代表取締役との定例意見交換会による監視機能の実効性向上。

(7) 取締役会各議案に係る監査役意見形成への社外取締役意見の活用。

(8) 社外有識者により構成するアドバイザリー・コミッティによる社会通念上の視点から経営の監督。

##### ③ 内部統制システムに関する基本的な考え方およびその整備・運用状況

＜内部統制システムの基本的な考え方＞

1．当社グループの取締役・使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制

##### （1） 基本的考え方

1)　当社グループの「ライオン企業行動憲章」、「行動指針」をコンプライアンス体制の基盤とする。

2） ライオン企業行動憲章の精神を代表取締役社長が繰り返し役員・従業員に伝えることにより、企業倫理意識の浸透に努めるとともに、コンプライアンスがあらゆる企業活動の前提であることを徹底する。

##### (2) コンプライアンス体制

1) 当社取締役会で選定した企業倫理担当役員を委員長とする当社グループ全体に係る企業倫理委員会を設置し、企業倫理意識の浸透・定着のための具体的施策を推進する。ライオン企業行動憲章・行動指針に反する事態が生じ、企業倫理委員会が必要と認めたときは、外部専門家（弁護士、公認会計士等）を委員とする倫理調査委員会を設け事態の解決・収拾を図る仕組みを採用する。

2)　企業倫理担当役員の下に企業倫理担当部長を置き、コンプライアンス体制の整備・維持を図るとともに、当社グループの各部所における必要な研修を行う。あわせて人材開発センターは階層別教育において必要な研修を行う。また、各部所は関連法規に従った規程・マニュアルを策定し、これに従い業務を実行する。

3)　当社取締役会の監督機能を強化するため、業務を執行しない社外取締役を置く。

4)　法令遵守および経営政策に関する第三者の意見・助言を経営に反映させるため、社外有識者により構成するアドバイザリー・コミッティを設置する。

5)　内部監査部門として当社に監査室を置く。

6)　当社監査室は、当社グループ各社に対する内部監査を実施する。

7)　当社グループ各社に当社から監査役を派遣し、当該監査役は法令に従い監査を行う。

8)　監査室員、企業倫理担当部長、経営企画部員、法務部員および監査役は、日ごろから連携し当社グループのコンプライアンス体制およびコンプライアンスに関する課題・問題の有無の把握に努める。

9)　従業員の法令・定款違反行為については就業規則に従い処分を決定する。取締役の法令・定款違反行為については企業倫理委員会が取締役会に具体的な処分を答申する。

10)　上記1～9号の他、当社グループにおける法令違反その他のコンプライアンスに関する事実についての社内通報システムとして、企業倫理担当部長および社外弁護士を直接の情報受領者とする「ＡＬ心のホットライン」を整備するとともに、製品開発担当者等が製品の品質に疑念を生じた場合の社内通報システムとして、信頼性保証部長を直接の情報受領者とする「品質情報ホットライン」を整備し、別に定める要領にもとづきその運用を行う。

11)　監査役は当社グループのコンプライアンス体制および上記10号に定める社内通報システムの運用に問題があると認めるときは、企業倫理担当役員に意見を述べるとともに、改善策の策定を求める。

##### (3) 有事の対応

1)　法規・社会的責任に関わる緊急事態が発生した場合は、緊急事態処理システムに従い、当該発生事実を総務部長が社長、企業倫理担当役員および監査役へ報告するとともに、社長を議長とする緊急対策協議会もしくは担当部所長は事態の適正な収拾、再発防止策の立案、執行役員会・取締役会への報告を行う。

2)　当社グループ各社の担当役員および従業員が当社グループにおける重大な法令違反その他のコンプライアンスに関する重要な事実を発見した場合も、前号と同様に対処する。

3)　当社グループ各社が当社からの経営管理、経営指導内容が法令に違反し、その他コンプライアンス上問題があると認めた場合は、直ちに当社社長、企業倫理担当役員および監査役に報告するものとする。企業倫理担当役員は監査役と協議し事態の適正な収拾と再発防止策の立案を行う。

2．当社取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する体制

(1)　代表取締役および業務執行取締役は、法令に従い自己の職務の執行状況を取締役会に報告する。

(2)　代表取締役は、情報管理規程に取締役の職務の執行に係る情報の作成、保存および管理に関する事項を定める。

(3)　取締役は、情報管理規程に従い、職務の執行に係る情報を保存する。

(4)　取締役および監査役は、いつでもこれらの情報を閲覧または謄写できる。

3．当社グループの損失の危険の管理に関する規程その他の体制

##### (1) 平時の対応

1)　経営企画部担当役員を当社グループのリスクに関する統括責任者として任命し、経営企画部において当社グループ全体のリスクを網羅的・総括的に管理する。

2)　監査室は当社グループ各部所毎のリスク管理の状況を監査し、その結果を執行役員会、取締役会に報告する。

3)　平時において、各部所はその有するリスクの洗い出しを行い、そのリスクの低減等に取り組むとともに、事業活動に重大な影響を及ぼすおそれのある経営リスクについては、それぞれ担当取締役が対応策を検討し、経営会議、執行役員会で審議しリスク管理を行う。

4)　環境、品質責任、事故・災害に関するリスクについては、それぞれサステナビリティ推進協議会、CS/PL委員会、安全衛生防災会議において事前に対応策を検討、必要に応じて執行役員会で審議し、リスク管理を行う。

5)　各工場においては、ISO14001の認証を受け、品質管理および環境保全に積極的に取り組む。

##### (2) 有事の対応

天災・事故発生等による物理的緊急事態が発生した場合は、緊急事態処理システム（地震については地震災害対策マニュアル、感染症については、新型インフルエンザ等感染症対策マニュアル）に従い、当該発生事実を社長・監査役等へ報告するとともに、関連部所長は情報収集、対応方針の決定、原因究明、対応策の決定、執行役員会・取締役会への報告を行う。

4．当社グループの取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

##### (1) 意思決定ルール

1)　取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制の基礎として、定例の取締役会を月1回開催するほか、必要に応じて適時臨時に開催する。なお、定例の取締役会を除いて、法令に従い書面等にて取締役会決議を行うことができるものとする。

2)　また迅速な業務執行と取締役会の機能をより強化するために、執行役員会を毎月1回開催し、業務執行に関する基本的な事項および重要事項に係る意思決定を機動的に行う。

3)　当社グループ全体の経営方針および経営戦略等に係る重要事項については、事前に経営会議において議論を行い、その審議を経て取締役会にて意思決定を行うものとする。

4)　当社グループ各社の経営については、その自主性を尊重しつつ、事業内容の定期的な報告と重要案件についての事前協議を行うとともに、各社の財産ならびに損益に多大な影響を及ぼすと判断する重要案件については、当社取締役会または執行役員会の承認を受けるものとする。

##### (2) 取締役会の基本的位置付け

1)　取締役会は、取締役、従業員が共有する全社的な目標を定め、この浸透を図るとともに、この目標にもとづく経営計画を策定する。

2)　取締役会は、経営計画を具体化するため、経営計画にもとづき、事業計画、経営予算を設定する。マーケティング投資、研究開発投資、設備投資、新規事業投資についても経営計画を基準に配分する。

3)　取締役会は、重要事項に係る各機関、本部長、部所長の決裁権限基準を定める。

4)　取締役会は、毎月、月度業績をレビューし、各担当取締役に目標と実績の差異要因の分析、その要因を排除・低減する改善策を報告させ、必要に応じて目標を修正する。

##### (3）業務推進体制

1)　各部門、部所を担当する取締役は、当該部門等が実施すべき具体的な施策を含めた効率的な業務推進体制を決定する。

2)　月度業績はITを活用したシステムにより迅速に管理会計としてデータ化し、各担当取締役および取締役会に報告する。

3)　第2項第4号の決定を受け、各担当取締役は業務遂行体制をより効率的なものとするため、必要に応じ改善する。

##### 5．当社監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項および当該使用人の取締役からの独立性に関する事項(監査役の指示の実効性の確保に関する事項を含む)

##### (1）監査役会の職務補助に専任する使用人を1名以上監査室に置く。

##### (2）当該使用人は、職務執行に当たっては監査役会の指揮命令を受け、取締役および監査室長の指揮命令を受けない。

##### (3）当該使用人の人事評価・異動・懲戒については監査役会の事前同意を得た上で、機関決定することとし、取締役からの独立性を確保する。

6．当社グループの取締役および使用人が監査役に報告するための体制その他監査役への報告に関する事項ならびに当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制

##### (1）当社グループの取締役および使用人は、当社グループに著しい損害を及ぼすおそれのある事実および法令・定款に違反する重大な事実等がある場合には速やかに監査役に報告する。また、取締役は、次の事項を監査役会に報告する。

1)　当社グループにおける重大な法令違反その他のコンプライアンスに関する重要な事実

2)　当社グループにおける天災・事故発生等による物理的緊急事態および法規・社会的責任に関わる緊急事態

3)　当社グループにおける内部監査の実施状況

4)　当社グループにおける社内通報システムによるホットラインの通報状況およびその内容

5)　執行役員会、製品企画執行役員会の決定事項

6)　決裁権限基準にもとづく取締役および執行役員の決裁事項

7)　当社グループ各社の事業概況、当該各社監査役の活動状況

8)　当社および当社グループ各社の重要な会計方針・会計基準の変更ならびにその影響

##### (2）上記1～8号に関する事項の報告の方法(報告者、報告受領者、報告時期等)については、取締役と監査役の協議により決定する。

##### (3）第1項にかかわらず、監査役はいつでも必要に応じて、取締役および使用人に対して報告を求めることができる。

(4）当社グループは、報告者が、報告・通報したことを理由として不利益な扱いを受けないよう行動指針に定め、組織的に保護する。

7．当社監査役の職務の執行について生ずる費用の前払または償還の手続きその他の当該職務の執行について生ずる費用または債務の処理に係る方針に関する事項

(1）監査役の職務執行に必要な費用および債務については、監査役の請求に従い速やかに支払その他の処理を行う。

(2）その他、職務執行の必要に応じて、外部専門家の助言を受けることができる。支払その他の処理は、前１号に準じる。

8．当社監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制

##### (1）監査役会の要請がある場合において取締役会は、監査役会が法律・会計・税務等の専門家を選任し、監査業務に関する助言を受ける機会を保障する。

##### (2）監査役は、必要に応じて、当社および当社グループ各社の各種会議、打合せ等へ陪席することができる。

##### (3）監査役は、必要に応じて、当社グループ各社の重要情報を閲覧または謄写できる。

##### (4）監査役は、監査役会が策定する監査計画にもとづき、業務執行担当取締役および重要な使用人から個別に職務執行状況を聴取することができる。

##### (5）監査役会は、代表取締役、会計監査人それぞれとの間で定期的に意見交換会を開催する。

9．財務報告の信頼性を確保するための体制

##### (1）代表取締役社長は、連結財務諸表を構成する当社、当社の子会社および関連会社の財務報告の信頼性を確保するために、取締役会が定める「財務報告に係る内部統制の基本方針」にもとづき財務報告に係る内部統制を整備・運用・評価し、その状況および内部統制報告書を定期的に取締役会に報告する。

##### (2）監査室は、内部監査活動を通じ、財務報告に係る内部統制の整備と運用状況（不備および不備の改善状況を含む。）を把握、評価し、それを代表取締役社長および監査役に報告する。

##### (3）監査役は、業務監査の一環として財務報告に係る内部統制の整備・運用に係る取締役の職務執行状況を監査する。また、会計監査人の行う監査の方法と結果の相当性の監査を通じて、財務報告に係る内部統制の整備・運用状況を監査する。

＜内部統制システムの整備状況＞

当社は、法令遵守、倫理観強化を基本とする企業行動憲章、行動指針を制定しております。役員、従業員にその遵守徹底を図るため、企業倫理担当役員を委員長とする企業倫理委員会を設け、企業倫理意識の浸透・定着のための具体的施策の推進および企業行動憲章・行動指針に反する事態が生じたときの事態の収拾と再発防止策の立案を行うとともに、社内通報システムの設置等、コンプライアンス体制の強化を進めております。また、業務の効率性、有効性を確保するため、各種決裁に際して社長または担当役員等に決裁権限を委譲する基準、製品開発の各段階での業務プロセスや品質保証を定めた製品マネジメントシステム等の各種規程を整備しております。

これらの事項が適切に機能しているか否かをモニタリングするため、監査役および監査室による定期的監査を実施しております。

当社の会社情報の適時開示については、その開示の要否について常勤監査役に意見を求め、適正性を確保しております。

また、財務報告に係る内部統制に関する整備状況については、財務報告に係る内部統制の基本方針を策定するとともに評価範囲選定基準および評価対象を定めております。また、各業務プロセスにおける責任者を任命しております。

＜内部統制システムの運用状況＞

内部統制システムの運用については、取締役会において適宜検証を行い、その運用状況の概要について、当該年度の事業報告に記載します。

④ 取締役会、指名諮問委員会および報酬諮問委員会の活動状況

＜取締役会＞

当事業年度において当社は取締役会を合計18回開催しました。取締役会では、グループ経営方針を始めとした経営に関する重要事項の他、重要な人事・組織に関する事項、投融資に関する事項、政策保有株式に関する事項、決算および株主総会に関する事項等を審議するとともに、業務執行状況の報告が行われました。なお、個々の取締役の出席状況は以下のとおりです。

氏名 | 役職名 | 出席状況
掬川　正純 | 代表取締役会長（議長） | 18回中18回(100％)
竹森　征之 | 代表取締役兼社長執行役員 | 13回中13回(100％)
鈴木　均 | 取締役兼副社長執行役員 | 18回中18回(100％)
小林　健二郎 | 取締役兼上席執行役員 | 18回中18回(100％)
久米　裕康 | 取締役兼上席執行役員 | 18回中18回(100％)
乘竹　史智 | 取締役兼上席執行役員 | 18回中18回(100％)
福田　健吾 | 取締役兼上席執行役員 | 18回中18回(100％)
内田　和成 | 社外取締役 | 18回中17回(94.4％)
白石　 隆 | 社外取締役 | 18回中18回(100％)
菅谷　貴子 | 社外取締役 | 18回中18回(100％)
安江　令子 | 社外取締役 | 18回中18回(100％)

（注）竹森征之氏は、2023年3月30日開催の第162期定時株主総会で取締役に新たに選任され、同日就任しておりますので、

同日以降の当事業年度の取締役会の出席回数を記載しています。

＜指名諮問委員会＞

当事業年度において当社は指名諮問委員会を合計4回開催しました。指名諮問委員会では、取締役および執行役員の有する知見や経験等に関する事項、取締役および執行役員の選任に関する事項について審議を行い、取締役会へ答申しております。加えて、代表取締役社長の後継者計画や役員人材確保に向けた人材育成計画等についても、検討を重ねております。なお、委員の出席状況は以下のとおりです。

氏名 | 役職名 | 出席状況
白石　 隆 | 社外取締役（委員長） | 4回中4回(100％)
内田　和成 | 社外取締役 | 4回中4回(100％)
菅谷　貴子 | 社外取締役 | 4回中4回(100％)
安江　令子 | 社外取締役 | 4回中4回(100％)
鈴木　敦子 | 社外監査役 | 4回中4回(100％)
松﨑　正年 | 社外監査役 | 3回中2回(66.7％)
須永　明美 | 社外監査役 | 3回中3回(100％)
掬川　正純 | 代表取締役会長 | 3回中3回(100％)

（注）掬川正純氏は、2023 年 3 月 30 日付で委員に就任しており、松﨑正年氏、須永明美氏は、2023 年 3 月 30 日開催の第 162 期

定時株主総会で監査役に新たに選任され、同日就任しておりますので、同日以降の当事業年度の指名諮問委員会の

出席回数を記載しています。

＜報酬諮問委員会＞

当事業年度において当社は報酬諮問委員会を合計4回開催しました。報酬諮問委員会では、取締役および監査役ならびに執行役員の個人別の固定報酬、取締役および執行役員の個人別の賞与、業績連動型株式報酬について審議し、取締役会へ答申（監査役報酬については監査役会へ答申）しております。加えて、役員報酬の水準、体系、具体的なスキームについても検討を重ねております。なお、委員の出席状況は以下のとおりです。

氏名 | 役職名 | 出席状況
内田　和成 | 社外取締役（委員長） | 4回中4回(100％)
白石　 隆 | 社外取締役 | 4回中4回(100％)
菅谷　貴子 | 社外取締役 | 4回中4回(100％)
安江　令子 | 社外取締役 | 4回中4回(100％)
鈴木　敦子 | 社外監査役 | 4回中4回(100％)
松﨑　正年 | 社外監査役 | 3回中2回(66.7％)
須永　明美 | 社外監査役 | 3回中3回(100％)

（注）松﨑正年氏、須永明美氏は、2023 年 3 月 30 日開催の第 162 期定時株主総会で監査役に新たに選任され、同日就任して

おりますので、同日以降の当事業年度の指名諮問委員会の出席回数を記載しています。

⑤ 責任限定契約の内容の概要

(イ) 当社は社外取締役、社外監査役との間で、会社法第427条第1項および定款の規定にもとづき、会社法第423条第1項の責任を、1,000万円または法令が定める額のいずれか高い額を限度として負担するものとする契約を締結しております。

(ロ) 当社は会計監査人との間で、会社法第427条第1項および定款の規定にもとづき、会社法第423条第1項の責任を、3,200万円または法令が定める額のいずれか高い額を限度として負担するものとする契約を締結しております。

⑥ 補償契約の内容の概要

当社は、優秀な人材確保、職務執行の萎縮の防止のため、取締役および監査役との間で会社法第430条の2第1項第1号の費用および同項第2号の損失を法令の定める範囲内において補償することを内容とする補償契約を締結しております。当該契約においては、取締役および監査役がその職務を行うにつき悪意または重大な過失があったことにより損害を賠償する責任を負う場合における当該損害に係る賠償金等については、当社が補償義務を負わないこと等を定めております。

⑦ 会社役員賠償責任保険の内容の概要

当社は、優秀な人材確保、職務執行の萎縮の防止のため、取締役、監査役および執行役員を被保険者とする会社役員賠償責任保険を締結しております。

＜保険契約の内容の概要＞

(1) 被保険者の実質的な保険料負担割合

保険料は特約部分も含め会社負担としております。

(2) 填補の対象となる保険事故の概要

特約部分も合わせ、被保険者である会社役員がその職務の執行に関し責任を負うことまたは当該責任の追及に係る請求を受けることによって生ずることのある損害について填補することとしております。ただし、法令違反の行為であることを認識して行った行為の場合等一定の免責事由を設けております。

(3) 会社役員の職務の適正性が損なわれないための措置

保険契約に免責額の定めを設けており、当該免責額までの損害については填補の対象としないこととしております。

⑧ その他

1） 当社は、2006年3月30日開催の第145期定時株主総会の決議により、取締役は11名以内とする旨を定款に定めております。

2） 当社は、2006年3月30日開催の第145期定時株主総会の決議により、機動的な資本政策および配当政策を図るため、自己株式の取得、剰余金の配当等会社法第459条第1項各号に掲げる事項を取締役会の決議により定めることができる旨および同条第1項第2号から第4号までに掲げる事項を株主総会の決議によっては定めない旨を定款に定めております。

3） 当社は、職務の遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できるようにするため、会社法第426条第1項の規定に基づき、任務を怠ったことによる取締役（取締役であった者を含む。ただし社外取締役は除く。）ならびに監査役（監査役であった者を含む。ただし社外監査役は除く。）の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨定款に定めております。

4） 取締役の選任の決議は、株主総会において、議決権を行使できる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもってこれを行う旨ならびに取締役の選任決議は累積投票によらない旨定款に定めております。

⑨ 株式会社の支配に関する基本方針

＜基本方針の内容＞

当社は、当社の財務および事業の方針の決定を支配する者は、当社の企業理念および企業価値の源泉ならびに当社を支えるステークホルダーとの信頼関係を理解し、当社の企業価値ひいては株主の皆さまの共同の利益を継続的かつ持続的に確保、向上していくことを可能とする者であることが必要と考えております。

当社は、当社の支配権の移転を伴う買収提案についての判断は、最終的には当社の株主全体の意思にもとづいて行われるべきものと考えております。また当社は、当社株式等について大規模買付行為がなされる場合、当社の企業価値の向上や株主共同の利益に資するものであれば、これを否定するべきではないと考えております。

しかしながら、株式等の大規模買付行為の中には、係る行為の目的等が当社の企業価値・株主共同の利益を明白に侵害するおそれのあるもの、株主に株式等の売却を事実上強要するおそれのあるもの、当社の取締役会や株主に対して当該行為に係る提案内容や代替案等を検討するための十分な時間や情報を与えないものなど当社の企業価値・株主共同の利益を毀損するおそれのあるものも想定されます。

当社は、2021年1月29日開催の取締役会決議にて当社株式等の大規模買付行為に関する対応策（買収防衛策）を非継続としましたが、このような企業価値・株主共同の利益を毀損するおそれのある大規模買付行為を行う者が現れた場合には、取締役会の恣意性を排し客観性・合理性を高めるため社外取締役および社外監査役のみで構成する企業統治委員会に対応を諮問します。取締役会は、同委員会の勧告を最大限尊重し十分審議を行ったうえで、会社法および金融商品取引法等の関係法令に則り必要かつ相当な措置を講じます。当社の企業価値ひいては株主の皆さまの共同の利益を確保するために株主の皆さまの判断が必要な場合には、可能な限り速やかに株主総会を開催することといたします。

当社は、上記基本方針の実現に資するため、「事業報告 Ⅰ当社グループの現況に関する事項 5.対処すべき課題」に記載した経営ビジョン実現に向けた戦略を強力に推進し、当社の企業価値ならびに株主共同の利益の向上に取り組んでまいります。

### (2) 【役員の状況】

#### ① 役員一覧

男性12名　女性4名　（役員のうち女性の比率25％）

役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (千株)
代表取締役会長 取締役会議長 | 掬川 正純 | 1959年10月26日生 |
1984年 4月 | 当社入社
2012年 3月 | 当社取締役、執行役員、ヘルス＆ホームケア事業部門、特販事業本部分担、ヘルス＆ホームケア事業本部長、宣伝部、生活者行動研究所、流通政策部担当
2016年 1月 | 当社取締役、執行役員、ヘルス＆ホームケア事業本部分担、ヘルス＆ホームケア営業本部分担、特販事業本部分担、ウェルネス・ダイレクト事業本部分担、宣伝部、生活者行動研究所、流通政策部担当
2016年 3月 | 当社常務取締役、執行役員、ヘルス＆ホームケア事業本部分担、ヘルス＆ホームケア営業本部分担、特販事業本部分担、ウェルネス・ダイレクト事業本部分担、宣伝部、生活者行動研究所、流通政策部担当
2017年 3月 | 当社取締役、常務執行役員、ヘルス＆ホームケア事業本部分担、ヘルス＆ホームケア営業本部分担、特販事業本部分担、ウェルネス・ダイレクト事業本部分担、宣伝部、生活者行動研究所、流通政策部担当
2018年 1月 | 当社取締役、常務執行役員、企業倫理担当、ウェルネス・ダイレクト事業本部分担、国際事業本部分担、化学品事業全般担当
2018年 3月 | 当社代表取締役、専務執行役員、企業倫理担当、ウェルネス・ダイレクト事業本部分担、国際事業本部分担、化学品事業全般担当
2019年 1月 | 当社代表取締役、社長執行役員、最高執行責任者
2022年 3月 | 当社代表取締役、社長執行役員、最高経営責任者
2023年 1月 | 当社代表取締役兼社長執行役員、最高経営責任者
2023年 3月 | 当社代表取締役会長、取締役会議長、最高経営責任者
2024年 3月 | 当社代表取締役会長、取締役会議長（現任）
| (注)4 | 27
代表取締役 兼 社長執行役員 最高経営責任者 | 竹森　征之 | 1970年 2月24日生 |
1993年 4月 | 当社入社
2014年 1月 | 当社ヘルス＆ホームケア事業本部ファブリックケア事業部ブランドマネジャー
2018年 1月 | 当社ヘルス＆ホームケア事業本部ファブリックケア事業部長
2021年 1月 | 当社執行役員、ヘルス＆ホームケア事業本部長
2022年 1月 | 当社上席執行役員、ヘルス＆ホームケア事業本部長
2023年 3月 | 当社代表取締役兼社長執行役員、最高執行責任者
2024年 3月 | 当社代表取締役兼社長執行役員、最高経営責任者(現任)
| (注)4 | 14
取締役 兼 副社長執行役員 北東アジア事業本部 東南・南アジア事業本部分担 海外事業全般担当 | 鈴木　均 | 1963年 3月24日生 |
1985年 4月 | 当社入社
2014年 1月 | 当社国際事業本部副本部長兼第2事業推進部長
2015年 1月 | 当社国際事業本部副本部長兼新規エリア準備室長
2016年 1月 | 当社執行役員、国際事業本部長兼オレオケミカル事業推進室長兼新規エリア準備室長
2017年 1月 | 当社執行役員、国際事業本部長兼戦略企画部長
2017年 5月 | 当社執行役員、国際事業本部長
2019年 3月 | 当社上席執行役員、国際事業本部長
2021年 3月 | 当社取締役、執行役員、国際事業本部分担
2023年 1月 | 当社取締役兼執行役員、海外事業全般担当、北東アジア事業本部分担、東南・南アジア事業本部分担、海外戦略企画部担当
2023年 3月 | 当社取締役兼副社長執行役員、海外戦略企画部、北東アジア事業本部、東南・南アジア事業本部分担、海外事業全般担当
2024年 1月 | 当社取締役兼副社長執行役員、北東アジア事業本部、東南・南アジア事業本部分担、海外事業全般担当（現任）
| (重要な兼職の状況) Lion Corporation (Thailand) Ltd.代表者 Southern Lion Sdn. Bhd.代表者
| (注)4 | 15

役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (千株)
取締役 兼 上席執行役員 人材開発センター分担 企業倫理担当 総務部 経営サポート部 サステナビリティ推進部担当 | 小林 健二郎 | 1962年12月18日生 |
1987年 4月 | 当社入社
2012年 3月 | 当社取締役、執行役員、海外関係全般担当、国際事業本部長
2014年 1月 | 当社取締役、執行役員、海外関係全般担当、国際事業本部長兼第1事業推進部長
2015年 1月 | 当社取締役、執行役員、海外関係全般担当、国際事業本部長兼国際事業本部オレオケミカル事業推進室長
2016年 1月 | 当社取締役、執行役員、秘書部、コーポレートブランド推進室、統合システム部、総務部、コーポレートコミュニケーションセンター、CSR推進部担当
2017年 1月 | 当社取締役、執行役員、人事総務本部分担、秘書部、コーポレートブランド推進室、統合システム部、コーポレートコミュニケーションセンター、CSR推進部担当
2017年 3月 | 当社取締役、上席執行役員、人事総務本部分担、秘書部、コーポレートブランド推進室、統合システム部、コーポレートコミュニケーションセンター、CSR推進部担当
2018年 1月 | 当社取締役、上席執行役員、人事総務本部分担、秘書部、CSV推進部、統合システム部、コーポレートコミュニケーションセンター担当
2019年 1月 | 当社取締役、上席執行役員、企業倫理担当、人事総務本部分担、秘書部、CSV推進部、統合システム部、コーポレートコミュニケーションセンター、BPR推進部担当
2020年 1月 | 当社取締役、上席執行役員、企業倫理担当、人材開発センター、総務部、秘書部、CSV推進部、統合システム部、コーポレートコミュニケーションセンター、BPR推進部担当
2021年 1月 | 当社取締役、上席執行役員、企業倫理担当、人材開発センター、総務部、秘書部、サステナビリティ推進部、統合システム部、BPR推進部担当
2022年 1月 | 当社取締役、上席執行役員、企業倫理担当、人材開発センター、総務部、経営サポート部、サステナビリティ推進部、統合システム部、BPR推進部担当
2023年 1月 | 当社取締役兼上席執行役員、企業倫理担当、人材開発センター、総務部、経営サポート部、サステナビリティ推進部担当
2023年 3月 | 当社取締役兼上席執行役員、人材開発センター分担、企業倫理担当、総務部、経営サポート部、サステナビリティ推進部担当(現任)
| (注)4 | 597

役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (千株)
取締役 兼 上席執行役員 ビジネス開発センター ヘルス＆ホームケア 事業本部 特販事業本部分担 コーポレートコミュニケーションセンター担当 | 久米 裕康 | 1961年10月 1日生 |
1984年 4月 | 当社入社
2012年 1月 | 当社ヘルス＆ホームケア事業本部オーラルケア事業部長
2015年 1月 | 当社ヘルス＆ホームケア事業本部副本部長
2016年 1月 | 当社執行役員、ヘルス＆ホームケア事業本部長
2018年 1月 | 当社執行役員、ヘルス＆ホームケア事業本部長、コミュニケーションデザイン部、コンシューマーナレッジセンター、流通政策部担当
2018年 3月 | 当社取締役、執行役員、ヘルス＆ホームケア営業本部分担、特販事業本部分担、ヘルス＆ホームケア事業本部長、コミュニケーションデザイン部、コンシューマーナレッジセンター、流通政策部担当
2019年 1月 | 当社取締役、執行役員、特販事業本部分担、ウェルネス・ダイレクト事業本部分担、ヘルス＆ホームケア事業本部長、コミュニケーションデザイン部、コンシューマーナレッジセンター担当
2020年 1月 | 当社取締役、執行役員、ビジネス開発センター分担、特販事業本部分担、ウェルネス・ダイレクト事業本部分担、ヘルス＆ホームケア事業本部長
2021年 1月 | 当社取締役、上席執行役員、ビジネス開発センター分担、ヘルス＆ホームケア事業本部分担、特販事業本部分担、ウェルネス・ダイレクト事業本部分担、コーポレートコミュニケーションセンター担当
2023年 1月 | 当社取締役兼上席執行役員、ビジネス開発センター分担、ヘルス＆ホームケア事業本部分担、特販事業本部分担、ウェルネス・ダイレクト事業本部分担、コーポレートコミュニケーションセンター担当
2023年 3月 | 当社取締役兼上席執行役員、ビジネス開発センター、ヘルス＆ホームケア事業本部、特販事業本部、ウェルネス・ダイレクト事業本部分担、コーポレートコミュニケーションセンター担当
2024年 1月 | 当社取締役兼上席執行役員、ビジネス開発センター、ヘルス＆ホームケア事業本部、特販事業本部分担、コーポレートコミュニケーションセンター担当（現任）
| (注)4 | 29

役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (千株)
取締役 兼 上席執行役員 サプライチェーン企画本部 ものづくり革新本部 購買本部 研究開発本部 生産物流本部分担 化学品事業全般担当 デジタル戦略部 知的財産部 安全防災推進室担当 | 乘竹　史智 | 1963年 8月20日生 |
1988年 4月 | 当社入社
2012年 1月 | 当社特販事業本部通販事業部長
2016年 1月 | 当社執行役員、ウェルネス・ダイレクト事業本部長兼販売推進部長
2017年 1月 | 当社執行役員、ウェルネス・ダイレクト事業本部長
2018年 1月 | 当社執行役員、研究開発本部長
2019年 1月 | 当社執行役員、化学品事業全般担当、研究開発本部長、知的財産部、安全防災推進室担当
2019年 3月 | 当社取締役、執行役員、SCM本部分担、生産技術研究本部分担、購買本部分担、生産本部分担、化学品事業全般担当、研究開発本部長、知的財産部、安全防災推進室担当
2020年 1月 | 当社取締役、執行役員、SCM本部分担、生産技術研究本部分担、購買本部分担、研究開発本部分担、生産本部分担、化学品事業全般担当、知的財産部、安全防災推進室担当
2021年 1月 | 当社取締役、執行役員、SCM本部分担、生産技術研究本部分担、購買本部分担、研究開発本部分担、生産本部分担、化学品事業全般担当、DX推進部、知的財産部、安全防災推進室担当
2022年 1月 | 当社取締役、執行役員、サプライチェーン企画本部分担、ものづくり革新本部分担、購買本部分担、研究開発本部分担、生産物流本部分担、化学品事業全般担当、DX推進部、知的財産部、安全防災推進室担当
2023年 1月 | 当社取締役兼執行役員、サプライチェーン企画本部分担、ものづくり革新本部分担、購買本部分担、研究開発本部分担、生産物流本部分担、化学品事業全般担当、デジタル戦略部、知的財産部、安全防災推進室担当
2023年 3月 | 当社取締役兼上席執行役員、サプライチェーン企画本部、ものづくり革新本部、購買本部、研究開発本部、生産物流本部分担、化学品事業全般担当、デジタル戦略部、知的財産部、安全防災推進室担当（現任）
| (注)4 | 20
取締役 兼 上席執行役員 経理部分担 リスク統括管理担当 経営企画部 お客様センター 信頼性保証部 法務部担当 | 福田 健吾 | 1965年 4月 1日生 |
1987年 4月 | 当社入社
2014年 1月 | 当社経営企画部長
2017年 1月 | 当社執行役員、経営戦略本部長
2020年 1月 | 当社執行役員、ライオンハイジーン株式会社代表取締役社長
2022年 1月 | 当社上席執行役員、社長付
2022年 3月 | 当社取締役、執行役員、リスク統括管理担当、経営企画部、経理部、お客様センター、信頼性保証部、法務部担当
2023年 1月 | 当社取締役兼執行役員、リスク統括管理担当、経営企画部、経理部、お客様センター、信頼性保証部、法務部担当
2023年 3月 | 当社取締役兼上席執行役員、経理部分担、リスク統括管理担当、経営企画部、お客様センター、信頼性保証部、法務部担当(現任)
| (注)4 | 17

役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (千株)
取締役 | 内田 和成 | 1951年10月31日生 |
1985年 1月 | ボストンコンサルティンググループ入社
2000年 6月 | 同社日本代表
2006年 3月 | サントリー株式会社(現 サントリーホールディングス株式会社)社外監査役
2006年 4月 | 早稲田大学商学学術院教授
2012年 2月 | キユーピー株式会社社外監査役
2012年 6月 | 三井倉庫ホールディングス株式会社社外取締役
| ライフネット生命保険株式会社社外取締役
2012年 8月 | 日本ERI株式会社（現 ERIホールディングス株式会社）社外取締役
2015年 2月 | キユーピー株式会社社外取締役
2016年 3月 | 当社社外取締役(現任)
2022年 4月 | 早稲田大学名誉教授(現任)
| (重要な兼職の状況) ブラザー工業株式会社社外取締役
| (注)4 | 11
取締役 | 白石　隆 | 1950年 2月22日生 |
1979年 6月 | 東京大学教養学部教養学科国際関係論助教授
1996年 1月 | コーネル大学アジア研究学科・歴史学科教授
1996年 7月 | 京都大学東南アジア研究センター教授
2005年 4月 | 政策研究大学院大学教授・副学長
2007年 5月 | 日本貿易振興機構アジア経済研究所長
2009年 1月 | 内閣府総合科学技術会議議員
2011年 4月 | 政策研究大学院大学長
2013年 1月 | 当社経営評価委員会（現 アドバイザリー・コミッティ）委員
2017年 3月 | 当社社外取締役（現任）
2017年 4月 | 立命館大学特別招聘教授
2017年 5月 | 政策研究大学院大学名誉教授（現任）
2018年 4月 | 公立大学法人熊本県立大学理事長（現任）
| (注)4 | 9
取締役 | 菅谷　貴子 | 1972年 9月20日生 |
2002年10月 | 弁護士登録（第二東京弁護士会） 山田秀雄法律事務所（現 山田・尾﨑法律事務所）入所
2010年 4月 | 学校法人桐蔭学園桐蔭横浜大学大学院法務研究科准教授
2018年 6月 | 株式会社はるやまホールディングス社外取締役
2019年 3月 | 当社社外取締役（現任）
2024年 1月 | 菅谷パートナーズ法律事務所開設 代表弁護士（現任）
| (重要な兼職の状況) 株式会社フェイス社外監査役 極東証券株式会社社外取締役
| (注)4 | 3
取締役 | 安江　令子 | 1968年 1月26日生 |
1991年 4月 | 株式会社松下電器情報システム名古屋研究所（現 パナソニック アドバンストテクノロジー株式会社）入社
1999年12月 | モトローラ株式会社入社
2004年 6月 | Seven Networks,Inc.入社
2005年 9月 | Qualcomm Inc.入社
2009年 7月 | 富士ソフト株式会社入社
2015年 4月 | 同社常務執行役員
2018年 1月 | サイバネットシステム株式会社入社 副社長執行役員
2018年 3月 | 同社代表取締役副社長執行役員
2019年 3月 | 同社代表取締役社長執行役員 最高経営責任者
2020年 1月 | 同社代表取締役社長執行役員
2021年 3月 | 当社社外取締役(現任)
2024年 3月 | JSR株式会社 顧問(現任)
| (重要な兼職の状況) 株式会社タカラトミー社外取締役
| (注)4 | 2

役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (千株)
監査役 常勤監査役 | 三井寺 直樹 | 1963年11月19日生 |
1986年 4月 | 当社入社
2013年 4月 | 当社経営企画部特命担当部長
2017年 1月 | 当社経営戦略本部経営企画部特命担当部長
2019年 1月 | 当社法務部長兼経営戦略本部経営企画部特命担当部長
2019年 8月 | 当社法務部長
2023年 1月 | 当社社長付
2023年 3月 | 当社常勤監査役（現任）
| (注)5 | 9
監査役 常勤監査役 | 石井　義唯 | 1963年 6月 3日生 |
1986年 4月 | 当社入社
2020年 8月 | 当社経理部長代行
2022年 8月 | 当社経理部
2023年 1月 | 当社社長付
2023年 3月 | 当社常勤監査役（現任）
| (注)5 | 4
監査役 | 鈴木　敦子 | 1962年 9月 9日生 |
1986年 4月 | 松下電器産業株式会社（現 パナソニック株式会社）入社
2008年 4月 | 同社理事CSR担当室長
2010年 4月 | 国立大学法人奈良女子大学 社外役員・監事
2015年 1月 | アサヒビール株式会社入社
2015年 4月 | 同社社会環境部長
2015年10月 | 同社オリンピック・パラリンピック推進本部サステナビリティ推進局長
2017年 4月 | アサヒグループホールディングス株式会社 理事CSR部門 ゼネラルマネジャー
2021年 3月 | 当社社外監査役(現任)
| (重要な兼職の状況) 株式会社あさひ社外取締役（監査等委員）、株式会社山善社外取締役
| (注)6 | 2
監査役 | 松﨑　正年 | 1950年 7月21日生 |
1976年 4月 | 小西六写真工業株式会社(現 コニカミノルタ株式会社)入社
2003年10月 | コニカミノルタビジネステクノロジーズ株式会社取締役
2005年 4月 | コニカミノルタホールディングス株式会社（現 コニカミノルタ株式会社）執行役
| コニカミノルタテクノロジーセンター株式会社代表取締役社長
2006年 4月 | コニカミノルタホールディングス株式会社（現 コニカミノルタ株式会社）常務執行役
2006年 6月 | 同社取締役兼常務執行役
2009年 4月 | 同社取締役兼代表執行役社長
2014年 4月 | コニカミノルタ株式会社取締役兼取締役会議長
2016年 6月 | 株式会社野村総合研究所社外取締役
| 日本板硝子株式会社社外取締役
2019年 1月 | 当社アドバイザリー・コミッティ委員
2022年 6月 | コニカミノルタ株式会社特別顧問
2023年 3月 | 当社社外監査役（現任）
2023年 6月 | コニカミノルタ株式会社名誉顧問（現任）
| (重要な兼職の状況) 株式会社LIXIL社外取締役兼取締役会議長、ウシオ電機株式会社社外取締役兼取締役会議長
| (注)5 | 0

役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (千株)
監査役 | 須永　明美 | 1961年 8月14日生 |
1989年10月 | 青山監査法人(現 PwC Japan有限責任監査法人)入所
1991年 2月 | 中央監査法人入所
1993年 8月 | 公認会計士登録
1994年10月 | 税理士登録
1994年11月 | 須永公認会計士事務所開業 所長(現任)
1996年11月 | 株式会社丸の内ビジネスコンサルティング設立 代表取締役(現任)
2012年 1月 | 税理士法人丸の内ビジネスコンサルティング設立 代表社員(現任)
2016年 6月 | 株式会社マツモトキヨシホールディングス社外監査役
2017年 6月 | 丸の内監査法人統括代表社員
2019年 3月 | 当社監査役(補欠)
2022年 1月 | 丸の内監査法人代表社員(現任)
2023年 3月 | 当社社外監査役（現任）
| (重要な兼職の状況) ウシオ電機株式会社社外取締役（監査等委員）、養命酒製造株式会社社外取締役（監査等委員）、プリマハム株式会社社外監査役、カヤバ株式会社社外取締役
| (注)5 | 1
計 | 760

(注) 1　内田和成氏、白石隆氏、菅谷貴子氏、安江令子氏は、社外取締役であります。

2　菅谷貴子氏の戸籍上の氏名は、田苗貴子であります。

3　鈴木敦子氏、松﨑正年氏、須永明美氏は、社外監査役であります。

4　取締役の任期は、2023年12月期に係る定時株主総会終結の時から2024年12月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

5　監査役の三井寺直樹氏、石井義唯氏、松﨑正年氏、須永明美氏の任期は、2022年12月期に係る定時株主総会終結の時から2026年12月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

6　監査役の鈴木敦子氏の任期は、2020年12月期に係る定時株主総会終結の時から2024年12月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

7　当社では、取締役会が担っている「経営の意思決定および監督機能」と「業務執行機能」を区分し、取締役会は「意思決定・監督機能」を担い、各事業本部、その他重要業務に係る「業務執行機能」は執行役員が担うこととする執行役員制度を2004年3月に導入いたしました。

執行役員は17名で構成されており、内6名は取締役を兼務しております。

8　所有株式数は2023年12月31日現在の株式数を記載しております。

#### ② 社外役員の状況

##### 1）社外取締役および社外監査役の員数ならびに社外取締役および社外監査役と会社との人的関係、資本的関係または取引関係その他の利害関係

本報告書提出日現在、社外取締役は4名、社外監査役は3名であります。

2）社外取締役および社外監査役が会社の企業統治において果たす機能および役割

取締役会において社外取締役から意見等を受けることにより、経営者の説明責任が果たされ経営の透明性確保が実現できるとともに、各氏の専門分野での豊富な経験・知識を当社の経営に活かされるものと考えております。

社外監査役には、中立的・客観的な立場からの監査とともに、公認会計士、税理士としての豊富な経験・知識やコーポレート・ガバナンスおよびサステナビリティに関する豊富な経験・知識に基づく監査機能充実が図られるものと考えております。

社外取締役および社外監査役を中心に構成する指名諮問委員会および報酬諮問委員会を設置することにより、経営の透明性および客観性が高まるものと考えております。

3）社外取締役および社外監査役による監督または監査と内部監査、監査役監査および会計監査との相互連携ならびに内部統制部門との関係

社外取締役および社外監査役全員は、代表取締役社長との定期的（原則として月1回）な情報交換を実施し、経営姿勢理解および経営の監督・監視機能の実効性向上を図っております。

社外監査役は監査役会構成員として内部監査および会計監査人と連携いたしております（後述「(3)監査の状況 ② 内部監査の状況等 2）内部監査、監査役監査および会計監査の相互連携ならびにこれらの監査と内部統制部門との関係」ご参照）。また、代表取締役と監査役会の定例意見交換(2回／年)により、代表取締役の経営姿勢の確認とともに、当社グループが対処すべき課題やリスク、監査上の重要課題等について意見交換し、監査の実効性向上を図っております。

4）社外取締役および社外監査役を選任するための独立性に関する基準または方針の内容

当社は、経営の監視・監督機能および透明性をより一層高め、コーポレート・ガバナンス体制の強化・充実に資するため、会社法上の要件に加え、当社が定める以下の基準に照らして、当社グループと特別な利害関係がなく独立性を確保できる人材を社外取締役および社外監査役（以下、「社外役員」という。）に招聘しており、社外役員7名全員を、一般株主と利益相反の生じるおそれのない独立役員として、株式会社東京証券取引所に届け出ております。

「社外役員の独立性に係る基準」

1．現事業年度を含む過去10年間において、就任前に以下のいずれにも該当していないこと。

（1）当社グループの業務執行者（注1）、業務執行を行わない取締役、会計参与（会計参与が法人の場合にはその職務を行うべき社員）

（2）当社グループを主要な取引先（注2）とする者もしくはその業務執行者または当社グループの主要な取引先もしくはその業務執行者

（3）当社の総議決権の10％以上の議決権を直接または間接的に保有している大株主またはその業務執行者

（4）当社グループが総議決権の10％以上の議決権を直接または間接的に保有している者の業務執行者

（5）当社グループから役員報酬以外に多額の金銭その他の財産（注3）を得ているコンサルタント、公認会計士等の会計専門家、弁護士等の法律専門家（当該財産を得ている者が法人、組合等の団体である場合には、当該団体に所属する者をいう。）

（6）当社グループの業務執行者のうちの重要な者（注4）の配偶者、二親等内の親族、同居の親族または生計を共にする者

（7）当社グループとの間で、社外役員の相互就任（注5）の関係にある上場会社の出身者

（8）当社グループから多額の金銭その他の財産（注3）の寄付を受けている者またはその業務執行者

2．その他、独立した社外役員としての職務を果たせないと合理的に判断される事情を有していないこと。

以　上

注1：「業務執行者」とは、株式会社の業務執行取締役、執行役、執行役員、持分会社の業務を執行する社員(当該社員が法人である場合は、会社法第598条第1項の職務を行うべき者その他これに相当する者)、会社以外の法人・団体の業務を執行する者および会社を含む法人・団体の使用人（従業員等）をいう。

2：「主要な取引先」とは、当社グループとの取引額が、1事業年度につき連結売上高の2％を超えることをいう。

3：「多額の金銭その他の財産」とは、その価額の総額が1事業年度につき、個人の場合は1,000万円以上、団体の場合は連結売上高もしくは総収入の2％を超えることをいう。

4：「業務執行者のうちの重要な者」とは、取締役（社外取締役を除く）、執行役、執行役員および部長格以上の上級管理職にある使用人をいう。

5：「社外役員の相互就任」とは、当社グループの出身者が現任の社外役員をつとめている上場会社から、当社に社外役員を迎え入れることをいう。

5）社外取締役および社外監査役の選任状況

社外取締役

氏名 | 選任の理由
内田 和成 | 経営コンサルティング会社の日本代表としての経営経験に加え、他社の社外取締役および社外監査役の経験を有するとともに、当社の取締役会において積極的にご発言いただき、当社の社外取締役として業務執行に対する監督など適切な役割を果たしていただいております。上記の役割を引き続き果たしていただくことを期待するとともに、当社経営の透明性の向上および取締役会の監督機能の更なる強化に向け、同氏が有する高度な経営判断ノウハウが必要であると判断し、社外取締役として選任いただいております。
白石　隆 | 国立大学法人の学長としての経営経験に加え、日本貿易振興機構のアジア経済研究所長も歴任され、アジアの政治・経済・社会等の幅広い領域に精通し、当社の取締役会においても積極的にご発言いただき、当社の社外取締役として業務執行に対する監督など適切な役割を果たしていただいております。上記の役割を引き続き果たしていただくことを期待するとともに、当社経営の透明性の向上および取締役会の監督機能の更なる強化に向け、同氏が有する高度な経営判断ノウハウが必要であると判断し、社外取締役として選任いただいております。
菅谷　貴子 | 社外役員以外の方法で会社経営に関与されておりませんが、弁護士としての企業法務を中心とした豊富な知識・経験に加え、他社の社外取締役および社外監査役の経験を有するとともに、当社の取締役会において積極的にご発言いただき、当社の社外取締役として業務執行に対する監督など適切な役割を果たしていただいております。上記の役割を引き続き果たしていただくことを期待するとともに、当社経営の透明性の向上および取締役会の監督機能の更なる強化に向け、同氏が有するガバナンスおよびコンプライアンス等に関する高度な識見が必要であると判断し、社外取締役として選任いただいております。
安江　令子 | 国内IT企業の代表取締役社長としての経営経験に加え、国際ビジネスにおける豊富な知識・経験、他社の社外取締役の経験を有するとともに、当社の取締役会において積極的にご発言いただき、当社の社外取締役として業務執行に対する監督など適切な役割を果たしていただいております。上記の役割を引き続き果たしていただくことを期待するとともに、当社経営の透明性の向上および取締役会の監督機能の更なる強化に向け、同氏が有するIT分野に関する高度な識見が必要であると判断し、社外取締役として選任いただいております。

社外監査役

氏名 | 選任の理由
鈴木　敦子 | 社外役員以外の方法で会社経営に関与されておりませんが、他社の社外取締役の経験を有するとともに、長年コーポレート・ガバナンス基盤の整備、サステナビリティに係る戦略立案・推進に従事された経験を有しております。同氏が有するこれらの識見が当社の実効的な監査に必要と判断しております。
松﨑　正年 | グローバルに事業を展開する上場会社の代表執行役社長としての経営経験に加え、コーポレート・ガバナンスに関する高度な専門知識、他社の社外取締役の経験を有しております。同氏が有するこれらの識見が当社の実効的な監査に必要と判断しております。
須永　明美 | コンサルティング会社の代表としての経営経験に加え、公認会計士、税理士として長年培った会計および税務に関する豊富な知識・経験、他社の社外監査役の経験を有しております。同氏が有するこれらの識見が当社の実効的な監査に必要と判断しております。

(3) 【監査の状況】

#### ① 監査役監査の状況

##### 1）監査役監査の組織、人員および手続

監査役は本報告書提出日現在5名で、社外監査役（独立役員）3名、社内出身の常勤監査役2名で構成されております。現在、監査役会議長は三井寺直樹常勤監査役が務めており、石井義唯常勤監査役および須永明美監査役が財務・会計に関する相当程度の知見を有する監査役として選任されております。須永明美監査役は公認会計士資格および税理士資格を有しております。石井義唯常勤監査役は1986年に当社に入社して以降、長年当社の財務・会計業務に携わってきました。

また、監査役の職務を補助するため、専任のスタッフ2名を配置しております。

##### 2）監査役会

監査役会は2ヵ月に1回の定例監査役会を開催するほか、必要に応じて臨時監査役会を開催しております。当事業年度において当社は監査役会を合計18回開催しており、個々の監査役の出席状況については下表のとおりです。

また、監査役会の更なる実効性向上のため、実効性評価を実施しております。各監査役が作成するチェックシートを基に、監査役会にて議論し、評価の結果を翌年の監査計画に反映しております。

当事業年度における各監査役の取締役会および監査役会の出席状況については次のとおりであります。

区分 | 氏名 | 取締役会出席状況 | 監査役会出席状況
常勤監査役 | 三井寺　直樹 | 13回中13回（100％） | 14回中14回（100％）
常勤監査役 | 石井　義唯 | 13回中13回（100％） | 14回中14回（100％）
社外監査役 | 鈴木　敦子 | 18回中16回（88.9％） | 18回中18回（100％）
社外監査役 | 松﨑　正年 | 13回中12回（92.3％） | 14回中13回（92.9％）
社外監査役 | 須永　明美 | 13回中13回（100％） | 14回中14回（100％）

（注）三井寺直樹監査役、石井義唯監査役、松﨑正年監査役および須永明美監査役は、2023年3月30日開催の第162期定時株主

総会で監査役に選任され同日就任しておりますので、同日以降の当期中の取締役会および監査役会の出席回数を記載し

ております。

監査役会では、監査方針および監査計画、監査報告書作成、会計監査人の選任、会計監査人の報酬、決算等を主に検討しております。
〇決議事項　22件：
監査方針および監査計画、監査役活動予算、監査役会の監査報告書、有価証券報告書および四半期報告書の監査、議長の選定、常勤の監査役の選定、特定監査役の選定、会計監査人の解任・不再任に係る評価、会計監査人の報酬の同意、監査役補助使用人の人事評価の同意等
〇協議事項　27件：
取締役会議案に対する意見確認、監査役報酬額、監査役会の実効性評価等
〇報告事項　46件：
月次監査役監査実施状況、財務報告に係る内部統制報告の聴取等

##### 3）監査役の活動状況

監査役の活動は、取締役会その他重要な会議（執行役員会、指名諮問委員会、報酬諮問委員会、企業倫理委員会、サステナビリティ推進協議会、安全衛生防災会議、ＣＳ／ＰＬ委員会、アドバイザリー・コミッティ等）への出席、取締役・執行役員との意思疎通および職務執行状況の監査（財務報告に係る内部統制の整備・運用に係る職務執行状況を含む。）、重要な決裁書類等の閲覧、本社および主要な事業所の部所長、ならびに、国内・海外関係会社の社長・取締役・監査役等との意思疎通・往査、会計監査人からの監査の計画および実施状況・結果の報告の確認等を行っております。また、重要な経営課題に関する網羅的な監査として重点テーマ監査を実施しており、当事業年度の重点テーマは「コーポレートガバナンス・コード」、「リスクマネジメント」、「グローバル・コンプライアンス」、「ＩＴガバナンス」、「サステナビリティ」に取り組んでおります。その他、監査役と社外取締役との連携を確保するため、定期的な意見交換の場を設けており、取締役会の監督機能強化、監査役監査の実効性向上を図っております。

[主要な監査活動の回数]

監査活動の内容 | 回数
取締役との意思疎通および職務執行状況の監査 | 7回(代表取締役2回)
執行役員および本社・主要な事業所の部所長との意思疎通および職務執行状況の監査 | 27回
関係会社の社長・取締役・監査役等との意思疎通・往査 | 4回
合計 | 38回

#### ② 内部監査の状況等

##### 1）内部監査の組織、人員および手続

内部監査は、他の業務執行から独立した社長直轄の監査室が実施しており、本報告書提出日現在17名の体制で構成されております。監査室は、年間内部監査計画にもとづき各部所および関係会社に対し、業務執行状況について適法性、妥当性、効率性の観点から監査を行うとともに、会計諸手続きおよびその処理に関する監査を実施しております。内部監査の結果は、代表取締役社長、各担当役員、取締役会および執行役員会に報告するとともに、監査役会にも報告され、監査役監査との連携を図っております。また、金融商品取引法に基づく財務報告に係る内部統制の整備と運用状況を把握、評価し、代表取締役社長および監査役会に報告しております。

##### 2）内部監査、監査役監査および会計監査の相互連携ならびにこれらの監査と内部統制部門との関係

監査役は、EY新日本有限責任監査法人から、下表のとおり、定期的に報告を受けるとともに、リスク・アプローチ視点での質疑応答、意見交換を行い、連携を図っております。さらに、監査役会、内部監査部門（監査室）、会計監査人で構成する「三様監査連絡会」を定期開催することで、相互の情報共有の促進による監査の実効性向上に努めております。

項目 | 実施時期 | 主な内容
監査計画説明 | 4月19日 | 当事業年度の監査計画ならびに監査報酬案の説明を会計監査人より受け、意見交換
四半期レビュー結果報告 | 4月28日 | 各四半期のレビュー結果の報告を会計監査人より受け、意見交換
7月31日
10月30日
監査結果報告 | 2月13日 | 会社法に基づく、連結計算書類および計算書類等の監査結果の報告を会計監査人より受ける
3月21日 | 金融商品取引法に基づく、有価証券報告書の監査結果の報告を会計監査人より受ける
監査状況共有 | 12月21日 | 監査上の検討事項の情報を共有し、協議
監査上の主要な検討事項（KAM）の協議 | 4月28日 | 当事業年度に選定する可能性のある領域とその理由、対応する監査手続について会計監査人より説明を受け、協議
7月31日 | 監査状況に基づきKAM候補を見直すとともに、記載案についても協議
10月30日
12月21日
2月13日 | KAM記載案の暫定確定
3月21日 | KAM記載内容の確定
会計監査人評価インタビュー | 1月18日 | 会計監査人より、EY新日本有限責任監査法人の品質管理体制について説明を受け、意見交換
三様監査連絡会 | 3月30日 | 当事業年度の監査方針・計画、重点監査項目（連携テーマ）等について相互に共有し、意見交換
7月31日 | 上半期に監査役会、監査室、会計監査人が実施した監査結果を共有し、意見交換
12月21日 | 同上（下半期の監査結果共有）

監査役は内部監査部門である監査室と次の事項について都度、リスク・アプローチ視点での情報交換を行い、連携を図っております。

項目 | 実施時期 | 主な内容
監査計画の共有 | 12月19日 | 当事業年度の監査方針・計画について相互に共有し、意見交換
1月13日
内部監査状況の共有 | 随時 | 監査室が実施した主要部所に対する業務監査の結果について報告を受け、意見交換
内部監査結果報告 | 6月 6日 | 上半期に監査室が実施した業務監査および企業倫理活動についての報告を受け、意見交換
12月21日 | 同上（下半期の報告）
「財務報告に係る内部統制」の評価結果報告 | 6月20日 | 上半期に監査室（J-SOXグループ）が実施した「財務報告に係る内部統制」の評価状況・結果について報告を受け、意見交換
12月19日 | 同上（下半期の報告）
1月31日 | 監査室（J-SOXグループ）より期末確認報告書（年間評価結果）について報告

③ 会計監査の状況

##### 1）監査法人の名称

EY新日本有限責任監査法人

##### 2）継続監査期間

55年

なお、業務執行社員のローテーションは、適切に実施されており、連続して7会計期間を超えて監査業務に関与しておりません。筆頭業務執行社員については、連続して5会計期間を超えて監査業務に関与しておりません。

##### 3）業務を執行した公認会計士

指定有限責任社員　業務執行社員：田中　宏和
指定有限責任社員　業務執行社員：多田　雅之

##### 4）監査業務に係る補助者の構成

公認会計士　17名　その他　32名

###### 5) 監査法人の選定方針と理由

監査役会は、監査役会規程および監査役監査基準に基づき、監査役会の定める「会計監査人の選任・解任ならびに不再任に係る評価基準および評価方法」に従い、会計監査人および関係者からのヒアリングを行い、会計監査人の職務執行状況、監査体制、独立性、専門性などが適切であるか確認しました。その結果、現会計監査人のEY新日本有限責任監査法人の監査の方法および結果ならびに監査品質が相当であることを認め、EY新日本有限責任監査法人を再任することと判断いたしました。

###### 6) 監査役および監査役会による監査法人の評価

監査役会は、公益社団法人日本監査役協会が定めた「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」に基づき、会計監査人の監査遂行能力を、以下の7つの観点から評価いたしました。

①品質管理の状況

②独立性、職業的専門性、構成等

③監査報酬の妥当性、監査の有効性・効率性等

④監査役とのコミュニケーションの状況

⑤経営者とのコミュニケーション

⑥他監査人等とのコミュニケーション

⑦不正リスクへの対応

#### ④ 監査報酬の内容等

#### 1) 監査公認会計士等に対する報酬の内容

区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度
監査証明業務に 基づく報酬(百万円) | 非監査業務に 基づく報酬(百万円) | 監査証明業務に 基づく報酬(百万円) | 非監査業務に 基づく報酬(百万円)
提出会社 | 106 | 0 | 99 | 0
連結子会社 | 42 | － | 42 | －
計 | 149 | 0 | 142 | 0

（前連結会計年度）

当社は会計監査人に対して、公認会計士法第2条第1項の業務以外の業務（非監査業務）として、海外税務当局へ提出する書類作成業務の対価を支払っております。

（当連結会計年度）

当社は会計監査人に対して、公認会計士法第2条第1項の業務以外の業務（非監査業務）として、海外税務当局へ提出する書類作成業務の対価を支払っております。

###### 2) 監査公認会計士等と同一のネットワーク（Ernst & Young）に対する報酬の内容（1)を除く）

区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度
監査証明業務に 基づく報酬(百万円) | 非監査業務に 基づく報酬(百万円) | 監査証明業務に 基づく報酬(百万円) | 非監査業務に 基づく報酬(百万円)
提出会社 | － | 13 | － | 23
連結子会社 | 11 | 5 | 11 | 8
計 | 11 | 18 | 11 | 31

（前連結会計年度）

当社および連結子会社は、監査公認会計士等と同一のネットワーク（Ernst & Young）に対して、公認会計士法第2条第1項の業務以外の業務（非監査業務）として、税務に関するアドバイザリー業務等の対価を支払っております。

（当連結会計年度）

当社および連結子会社は、監査公認会計士等と同一のネットワーク（Ernst & Young）に対して、公認会計士法第2条第1項の業務以外の業務（非監査業務）として、税務に関するアドバイザリー業務等の対価を支払っております。

3) その他重要な報酬の内容

該当事項はありません。

#### 4) 監査報酬の決定方針

該当する事項はありませんが、監査日数、業務の内容等を勘案した上で決定しております。

####

5) 監査役会が会計監査人の報酬等に合意した理由

監査役会は、会計監査人および社内関係部門から説明を受けた当事業年度の監査計画や、前事業年度の監査実績、会計監査人の職務の遂行状況、品質管理体制および報酬見積りの算出根拠等を検討いたしました。その結果、会計監査人の独立性の担保、監査品質の確保、当事業年度の重点監査項目および監査体制等は妥当であると判断いたしました。

(4) 【役員の報酬等】

#### ① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項

1) 取締役および監査役の報酬等に係る基本方針

当社は、当社経営方針の実現ならびに当社企業価値の継続的かつ中長期的な向上に資するため、役員報酬体系を当社の経営を担う優秀な人材確保に必要な健全で適切なインセンティブとなるよう設計する。

役員報酬は、株主総会で決議された役員報酬額の範囲内で、取締役会が報酬諮問委員会に諮問し、その答申結果をもとに、取締役については取締役会で、監査役については監査役会で決定する。

社外取締役を除く取締役の報酬は、月次固定報酬と業績連動報酬（賞与、株式報酬）で構成する。社外取締役および監査役の報酬は、月次固定報酬のみとする。報酬水準は、外部専門機関の調査データを参考として客観的なベンチマークを行い、役員の役割・責務毎に設定する。

社外取締役を除く取締役の報酬の割合は、固定報酬50％、業績連動報酬50％（内、賞与30％、株式報酬20％）を目安に役位別に定め、業績連動報酬の割合は、役位の昇任にあわせて高まるよう設定し、必要に応じて適宜見直しを行う。固定報酬は、年1回、各人の経営監督機能、担当業務の執行における業績およびサステナビリティ重要課題への貢献度に応じて査定し加減算する。業績連動報酬は、事業年度ごとの目標値の達成状況に応じて算出し、事業年度終了後、一定の時期に個人別に支給する。

業績連動報酬の賞与は、当該事業年度に係る事業利益の0.5%の50%と親会社の所有者に帰属する当期利益の0.75%の50%との合計額（万円未満は切り捨て）を各取締役に配分することとし、その上限額を2億5,000万円とする。ただし、上記のそれぞれの利益が損失の場合、利益額を0として算出する。

業績連動型の株式報酬は、毎事業年度に付与する「固定部分」と、中期経営計画対象期間中の毎事業年度の業績目標達成度に応じて付与する「業績連動部分」で構成し、「固定部分」と「業績連動部分」との割合は、役位別に定める株式報酬基準額のそれぞれ1/2とする。なお、株式報酬は、取締役の職務または社内規程に重大な違反等があった場合、付与済みの株式交付ポイントの没収若しくは交付等済みの株式等相当額の返還を請求できるものとする。

上記の役員報酬の基本方針および基本方針の内容の概要については、報酬諮問委員会への諮問を経て、取締役会で決議し、事業報告、有価証券報告書等で開示する。

2) 役員の報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針の決定過程

事業年度における役員報酬については、上記方針にもとづき、月次固定報酬については、2023年2月開催の報酬諮問委員会の答申をもとに、2023年3月開催の取締役会で決議し、業績連動報酬については、2024年2月開催の報酬諮問委員会の答申をもとに、2024年3月開催の取締役会で決議しております。

取締役会は、当事業年度に係る取締役の個人別の報酬等について、報酬等の内容の決定方法および決定された報酬等の内容が取締役会で決議された決定方針と整合していることや、報酬諮問委員会からの答申が尊重されていることを確認しており、当該決定方針に沿うものであると判断しております。

3) 2024年12月期の業績に係る役員賞与の算定方法

役員賞与は、下記の方法に基づき算定の上、支給額を確定し支払います。

a) 支給対象役員

法人税法第34条第1項第3号に定める「業務執行役員」である取締役のみを対象とし、社外取締役および監査役には支給しない。

b) 総支給額

当該事業年度に係る事業利益の0.5％の50％と親会社の所有者に帰属する当期利益の0.75％の50％との合計額（万円未満は切り捨て）を総支給額とし、その上限額を2億5,000万円とする。
なお、事業利益は、売上総利益から販売費及び一般管理費を控除したもので、恒常的な事業の業績を測る当社の利益指標である。
ただし、上記のそれぞれの利益が損失の場合、利益額を0として算出する。

c) 個別支給額

上記b)に基づき計算された総支給額を、役位ごとに定めた下記ポイントに役位ごとの当該事業年度末現在在任する取締役員数を乗じた数の総和で除して、ポイント単価を算出する。
各取締役への個別支給額は、役位ごとに定めたポイントにポイント単価を乗じて算出する。
（万円未満は切り捨て）

役位 | ポイント | 員数 | ポイント計
会長・社長執行役員 | 3.000 | 2 | 6.000
副社長執行役員 | 1.800 | 1 | 1.800
専務執行役員 | 1.500 | 0 | 0.000
常務執行役員 | 1.200 | 0 | 0.000
上席執行役員 | 1.000 | 4 | 4.000
執行役員 | 0.900 | 0 | 0.000
合計 | ― | 7 | 11.800

上記は本報告書提出日現在の取締役の員数で計算しています。

4) 業績連動型株式報酬の算定方法

2017年3月30日開催の第156期定時株主総会における決議により、取締役（社外取締役を除く）を対象として、業績連動型株式報酬制度（以下「本制度」という。）を導入し、2021年3月30日開催の第160期定時株主総会で報酬等の額および内容の一部改定をご承認いただいております。本制度は、下記の方法に基づき算定の上、1事業年度あたりに取締役に付与するポイント数（株式数）を確定します。原則として累積したポイント数に相当する株式数が取締役の退任時に交付されます。

a) 支給対象役員

法人税法第34条第1項に定める「業務執行役員」である取締役を対象とし、社外取締役および監査役には支給しない。

b) 総支給水準

1事業年度あたりに、支給対象役員に付与するポイント数の合計の上限は、120,000ポイント（1ポイントあたり当社株式1株）とする。

c) 算定方法および個別支給水準

支給対象役員毎のポイント数は以下の算定式によって個別に決定する。

＜算定式＞ ポイント数(※) ＝ （①固定基準額 ＋②業績連動基準額 ×③業績連動係数）÷ ④平均取得単価 （※）小数点以下切り捨て

① 固定基準額

固定基準額は役位毎に以下の係数を設定し取締役執行役員の固定基準額の金額を基準に算定する。なお、取締役執行役員の係数が1のときの固定基準額は4,000千円とする。

役位 | 役位毎の係数
会長・社長執行役員 | 3.625
副社長執行役員 | 2.000
専務執行役員 | 1.625
常務執行役員 | 1.375
上席執行役員 | 1.250
執行役員 | 1.000

② 業績連動基準額

業績連動基準額は上記固定基準額と同額とする。

③ 業績連動係数

業績連動係数は、以下の算定式に従うものとする。

＜算定式＞ 業績連動係数(※1) ＝ 事業利益(※2)に関する業績連動係数× 50％ ＋ 親会社の所有者に帰属する当期利益(※3)に関する業績連動係数× 50％ (※1) 小数点第2位未満切り捨て (※2) 事業利益は、売上総利益から販売費及び一般管理費を控除したもので、恒常的な事業の業績を 測る当社の利益指標である (※3) IFRSに基づく利益指標である

各指標に関する業績連動係数は、2024年12月期の各指標の目標値（※4）に対する達成率（※5）に応じて決定する。

（※4）2024年2月14日公表の決算短信で開示した「2024年12月期の連結業績予想（2024年1月1日～2024年12月31日）」に記載の事業利益23,000百万円および親会社の所有者に帰属する当期利益19,000百万円とする。

（※5）

目標値に対する達成率（※6） | 各指標に関する業績連動係数
100%未満 | 0
100%以上140%未満 | （目標値に対する達成率）×2.5-1.5(※7)
140%以上 | 2.00

（※6）100％以上の場合は、小数点第1位を四捨五入

（※7）小数点第3位以下切り捨て

④ 取得単価

本制度で用いる信託の株式取得単価（1株当たり2,078円（※8））とする。

（※8）延長後の本信託が取得した会社株式の取得価額の総額と延長前の信託内の残存株式の総額を加重平均して算定する。算定式は以下のとおりである。

株式取得単価 ＝（延長前の株式取得単価(2,130円)×残余株式数(242,459株)
＋延長後の株式取得単価(2,039円)×追加取得株式数(309,200株)）

÷（残余株式数(242,459株)＋追加取得株式数(309,200株)）

なお、取締役が制度期間中に国内非居住者となった場合には、累積したポイント数は失効し、取締役の退任時に、累積したポイント数に相当する株式数に退任時の株価を乗じた金額を別途支給するものとします。

##### 5) 業績連動報酬に係る指標

業績連動報酬である賞与および業績連動型株式報酬に係る指標については、当社の恒常的な事業の業績を測る指標であり中期経営計画においても最も重視する利益指標の1つである「事業利益」と、事業の最終成果を表し株主価値の増減に直結する利益指標である「親会社の所有者に帰属する当期利益」を採用しております。

当事業年度における業績連動係数

目標とする指標 | 目標値 （百万円） | 実績 （百万円） | 達成率 （％） | 各指標に 関する業績連動係数 | 業績 連動係数
事業利益 | 25,000 | 20,133 | 81 | 0 | 0
親会社の所有者に帰属する当期利益 | 17,500 | 14,624 | 84 | 0

####

② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額および対象となる役員の員数

役員区分 | 報酬等の 総額 (百万円) | 報酬等の種類別の総額(百万円) | 対象となる 役員の員数 (名)
固定報酬 | 賞与 | 業績連動型 株式報酬
取締役 (社外取締役を除く。) | 400 | 237 | 105 | 56 | 8
監査役 (社外監査役を除く。) | 60 | 60 | － | － | 4
社外役員 | 84 | 84 | － | － | 9

1) 使用人兼務取締役はおりません。

2) 取締役の固定報酬額は、2017年3月30日開催の第156期定時株主総会において、1事業年度につき300百万円以内と決議されております。

3) 監査役の固定報酬額は、2017年3月30日開催の第156期定時株主総会において、1事業年度につき110百万円以内と決議されております。

4) 業績連動報酬の賞与は、上記に記載の方式により当期の事業利益および親会社の所有者に帰属する当期利益をもとに算出し確定した金額であります。賞与の上限額は、2017年3月30日開催の第156期定時株主総会において、1事業年度につき250百万円と決議されております。

5) 業績連動報酬の株式報酬は、当期の業績達成度に応じて制度対象者に付与される株式付与ポイントを取得価格で換算した金額であります。株式報酬のために拠出する金員の上限は、2021年3月30日開催の第160期定時株主総会において、1事業年度あたり200百万円、株式等の総数は1事業年度あたり120,000株と決議されております。

6) 記載金額は、百万円未満を切り捨てて表示しております。

###### ③ 役員ごとの連結報酬等の総額等

報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載していません。

###### ④ 使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの

該当事項はありません。

(5) 【株式の保有状況】

① 投資株式の区分の基準および考え方

当社は、専ら株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする銘柄を純投資目的と区分し、それ以外を目的とする銘柄を純投資目的以外の目的として区分しております。

###### ② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

1)　保有方針および保有の合理性を検証する方法ならびに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容

当社は、取引関係の維持・強化など戦略上重要と判断した場合に限り株式を政策的に保有することがあります。取締役会は、政策的に保有する株式の個別銘柄毎の投資収益性を資本コスト等で確認し、毎年定期的に経済合理性を検証します。検証の結果および取引の重要性等に鑑み必要ないと判断した株式は、適宜売却し保有を縮減します。なお、経済合理性の検証においては、投資収益性に加え、売上高等の取引額の重要性を総合的に検証しております。

2)　銘柄数および貸借対照表計上額

| 銘柄数 (銘柄) | 貸借対照表計上額の合計額 (百万円)
非上場株式 | 22 | 316
非上場株式以外の株式 | 20 | 15,586

###### （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

| 銘柄数 （銘柄） | 株式数の増加に係る取得価額の合計額(百万円) | 株式数の増加の理由
非上場株式 | 1 | 9 | 中長期的な観点より、企業価値の向上に資すると判断したため
非上場株式以外の株式 | 2 | 5 | 取引先持株会において継続的に取得しているため

###### （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

| 銘柄数 （銘柄） | 株式数の減少に係る売却価額の合計額(百万円)
非上場株式 | 1 | 129
非上場株式以外の株式 | 3 | 693

3)　特定投資株式およびみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

特定投資株式

銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、業務提携等の概要、 定量的な保有効果(注)1 および株式数が増加した理由 | 当社の株 式の保有 の有無
株式数(株) | 株式数(株)
貸借対照表計上額 (百万円) | 貸借対照表計上額 (百万円)
サハパタナピブルパブリックカンパニーリミテッド | 16,533,333 | 16,533,333 | タイ国における合弁事業のパートナー出資企業かつ重要な取引先であり、事業上の関係の維持・強化のため保有しております。 | 無
4,233 | 4,115
㈱あらた | 481,031 | 481,031 | 主に一般用消費財事業における製品販売等の取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。 | 有
2,992 | 2,017
サハパタナインターホールディングパブリックカンパニーリミテッド | 10,000,000 | 10,000,000 | タイ国における合弁事業のパートナー出資企業であり、事業上の関係の維持・強化のため保有しております。 | 有
2,942 | 2,698
レンゴー㈱ | 913,000 | 913,000 | 当社グループの原材料仕入等の取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。 | 有
858 | 829
丸全昭和運輸㈱ | 189,000 | 189,000 | 当社グループの運送・保管業務における取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。 | 有
738 | 573
高砂香料工業㈱ | 201,002 | 201,002 | 当社グループの原材料仕入等の取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。 | 有
701 | 511
大日本印刷㈱ | 154,500 | 154,500 | 当社グループの原材料仕入等の取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。 | 有
644 | 409
稲畑産業㈱ | 205,200 | 250,800 | 当社グループの原材料仕入等の取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。 | 有
644 | 598
NIPPON EXPRESSホールディングス㈱ | 58,400 | 58,400 | 当社グループの運送・保管業務における取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。 | 有
468 | 440
日本管財ホールディングス㈱ | 157,200 | 157,200 | 当社グループの建物・設備の管理委託先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。 | 有
404 | 395
CBグループマネジメント㈱ | 71,361 | 70,202 | 主に一般用消費財事業における製品販売等の取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。 (株式増加理由)取引先持株会において継続的に取得しているため。 | 有
352 | 216
㈱サンドラッグ | 69,120 | 69,120 | 主に一般用消費財事業における製品販売等の取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。 | 無
313 | 270
長谷川香料㈱ | 59,000 | 59,000 | 当社グループの原材料仕入等の取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。 | 有
183 | 172
ハリマ共和物産㈱ | 26,400 | 26,400 | 主に一般用消費財事業における製品販売等の取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。 | 無
60 | 41
イオン㈱ | 6,059 | 6,059 | 主に一般用消費財事業における製品販売等の取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。 | 無
19 | 16

銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、業務提携等の概要、 定量的な保有効果(注)1 および株式数が増加した理由 | 当社の株 式の保有 の有無
株式数(株) | 株式数(株)
貸借対照表計上額 (百万円) | 貸借対照表計上額 (百万円)
ウエルシアホールディングス㈱ | 5,694 | 5,421 | 主に一般用消費財事業における製品販売等の取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。 (株式増加理由)取引先持株会において継続的に取得しているため。 | 無
14 | 16
大木ヘルスケアホールディングス㈱ | 10,500 | 10,500 | 主に一般用消費財事業における製品販売等の取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。 | 無
11 | 7
㈱ほくやく・竹山ホールディングス | 5,250 | 5,250 | 主に一般用消費財事業における製品販売等の取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。 | 有
4 | 3
花王㈱ | 100 | 100 | 株主とのコミュニケーションに関する情報収集のため保有しております。 | 無
0 | 0
㈱資生堂 | 100 | 100 | 株主とのコミュニケーションに関する情報収集のため保有しております。 | 無
0 | 0
四国化成ホールディングス㈱ | ― | 200,215 | 同社株式は、2023年12月31日時点で保有しておりません。 | 無
― | 260
三井化学㈱ | ― | 67,600 | 同社株式は、2023年12月31日時点で保有しておりません。 | 無
― | 201

みなし保有株式

銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、業務提携等の概要、 定量的な保有効果(注)1 および株式数が増加した理由 | 当社の株 式の保有 の有無
株式数(株) | 株式数(株)
貸借対照表計上額 (百万円) | 貸借対照表計上額 (百万円)
㈱三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ | 4,078,900 | 4,078,900 | ㈱三菱UFJ銀行等との間で資金決済等の取引を行っており、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。また、当社は議決権の行使を指図する権限を有しております。 | 有
4,941 | 3,626
日油㈱ | 630,542 | 630,542 | 当社グループの原材料仕入等の取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。また、当社は議決権の行使を指図する権限を有しております。 | 有
4,417 | 3,329
㈱ＰＡＬＴＡＣ | 606,900 | 606,900 | 主に一般用消費財事業における製品販売等の取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。また、当社は議決権の行使を指図する権限を有しております。 | 有
2,709 | 2,812
ダイキン工業㈱ | 100,000 | 100,000 | 当社グループの設備工事関連業務における取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。また、当社は議決権の行使を指図する権限を有しております。 | 有
2,298 | 2,020
TOPPANホールディングス㈱ | 459,112 | 459,112 | 当社グループの原材料仕入等の取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。また、当社は議決権の行使を指図する権限を有しております。 | 有
1,806 | 897
㈱マツキヨココカラ＆カンパニー(注)2 | 657,000 | 219,000 | 主に一般用消費財事業における製品販売等の取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。また、当社は議決権の行使を指図する権限を有しております。 | 有
1,640 | 1,445
東洋製罐グループホールディングス㈱ | 477,010 | 477,010 | 当社グループの原材料仕入等の取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。また、当社は議決権の行使を指図する権限を有しております。 | 有
1,090 | 773

銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、業務提携等の概要、 定量的な保有効果(注)1 および株式数が増加した理由 | 当社の株 式の保有 の有無
株式数(株) | 株式数(株)
貸借対照表計上額 (百万円) | 貸借対照表計上額 (百万円)
イオン㈱ | 294,268 | 374,268 | 主に一般用消費財事業における製品販売等の取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。また、当社は議決権の行使を指図する権限を有しております。 | 無
927 | 1,041
豊田通商㈱ | 104,669 | 104,669 | 当社グループの原材料仕入等の取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。また、当社は議決権の行使を指図する権限を有しております。 | 有
869 | 511
大成建設㈱ | 170,000 | 170,000 | 当社グループの設備工事関連業務における取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。また、当社は議決権の行使を指図する権限を有しております。 | 有
819 | 722
東京海上ホールディングス㈱ | 213,120 | 213,120 | 東京海上日動火災保険㈱との間で損害保険等の取引を行っており、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。また、当社は議決権の行使を指図する権限を有しております。 | 有
752 | 602
㈱みずほフィナンシャルグループ | 286,611 | 286,611 | ㈱みずほ銀行等との間で資金決済等の取引を行っており、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。また、当社は議決権の行使を指図する権限を有しております。 | 有
691 | 531
日本精化㈱ | 200,000 | 200,000 | 当社グループの原材料仕入等の取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。また、当社は議決権の行使を指図する権限を有しております。 | 有
616 | 457
王子ホールディングス㈱ | 982,000 | 982,000 | 当社グループの原材料仕入等の取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。また、当社は議決権の行使を指図する権限を有しております。 | 有
533 | 521
清水建設㈱ | 519,000 | 519,000 | 当社グループの設備工事関連業務における取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。また、当社は議決権の行使を指図する権限を有しております。 | 有
486 | 365
ＳＯＭＰＯホールディングス㈱ | 56,876 | 56,876 | 損害保険ジャパン㈱との間で損害保険等の取引を行っており、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。また、当社は議決権の行使を指図する権限を有しております。 | 有
392 | 333
高砂香料工業㈱ | 83,933 | 83,933 | 当社グループの原材料仕入等の取引先であり、同社との取引関係の維持・強化のため保有しております。また、当社は議決権の行使を指図する権限を有しております。 | 有
292 | 213

(注) 1　定量的な保有効果の記載は困難でありますが、当社では、毎年定期的に経済合理性を検証しており、政策的に保有する株式の個別銘柄毎の投資収益性を資本コスト等で確認することに加え、売上高等の取引額の重要性を総合的に検証しております。

2　㈱マツキヨココカラ＆カンパニーは、2023年10月1日付で、普通株式1株を3株とする株式分割を行っております。

3　特定投資株式の㈱サンドラッグ以下の銘柄は、貸借対照表計上額が資本金額の100分の1以下でありますが、特定投資株式とみなし保有株式を合わせて60銘柄に満たないため、全銘柄を記載しております。

4　貸借対照表計上額の上位銘柄を選定する段階で、特定投資株式とみなし保有株式を合算しておりません。

######

③ 保有目的が純投資である投資株式

該当事項はありません。

###### ④ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

該当事項はありません。