第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年８月１日から2023年10月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年８月１日から2023年10月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人東海会計社による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2023年７月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2023年10月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

752

864

仕掛販売用不動産

1,482

1,482

未収入金

1,328

1,548

その他

459

421

流動資産合計

4,022

4,317

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

7,872

7,824

その他（純額）

1,330

1,814

有形固定資産合計

9,202

9,639

無形固定資産

375

375

投資その他の資産

886

924

固定資産合計

10,465

10,939

資産合計

14,488

15,256

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

1,440

1,743

１年内返済予定の長期借入金

505

502

賞与引当金

216

374

その他

1,162

1,006

流動負債合計

3,325

3,626

固定負債

 

 

長期借入金

3,639

4,124

繰延税金負債

2,444

2,410

その他

136

137

固定負債合計

6,219

6,672

負債合計

9,545

10,298

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

580

580

資本剰余金

766

766

利益剰余金

3,573

3,589

株主資本合計

4,920

4,935

非支配株主持分

22

21

純資産合計

4,942

4,957

負債純資産合計

14,488

15,256

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2022年８月１日

　至　2022年10月31日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2023年８月１日

　至　2023年10月31日)

売上高

3,277

3,536

売上原価

2,982

3,074

売上総利益

294

462

販売費及び一般管理費

325

405

営業利益又は営業損失（△）

△30

57

営業外収益

 

 

補助金収入

186

－

持分法による投資利益

4

3

その他

9

3

営業外収益合計

200

6

営業外費用

 

 

支払利息

10

11

開業準備費

37

2

支払手数料

52

0

その他

0

0

営業外費用合計

101

13

経常利益

68

50

特別利益

 

 

受取保険金

※１ 45

－

特別利益合計

45

－

特別損失

 

 

災害損失引当金繰入額

※２ 72

－

その他

0

0

特別損失合計

73

0

匿名組合損益分配前税金等調整前四半期純利益

40

50

匿名組合損益分配額

1

－

税金等調整前四半期純利益

38

50

法人税等

35

7

四半期純利益

3

42

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

0

△0

親会社株主に帰属する四半期純利益

2

42

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2022年８月１日

　至　2022年10月31日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2023年８月１日

　至　2023年10月31日)

四半期純利益

3

42

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

0

－

その他の包括利益合計

0

－

四半期包括利益

3

42

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

2

42

非支配株主に係る四半期包括利益

0

△0

 

【注記事項】

（四半期連結損益計算書関係）

　※１　受取保険金

　　保育所の浸水被害に対する損害保険金の受取確定額を、受取保険金として特別利益に計上しております。

 

　※２　災害損失引当金繰入額

　　保育所の浸水事故に伴う復旧費用等の支出見積額を、災害損失引当金繰入額として特別損失に計上しておりま

　す。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2022年８月１日

　　至　2022年10月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年８月１日

　　至　2023年10月31日）

減価償却費

130百万円

139百万円

 
（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年８月１日　至　2022年10月31日）

１．配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年10月26日
定時株主総会

普通株式

22

5

2022年７月31日

2022年10月27日

利益剰余金

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後になるもの

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年８月１日　至　2023年10月31日）

１．配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年10月26日
定時株主総会

普通株式

27

6

2023年７月31日

2023年10月27日

利益剰余金

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後になるもの

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは、子ども・子育て支援事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

　　　当社グループは、子ども・子育て支援事業の単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益を分解した

　　情報は、以下のとおりであります。

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2022年８月１日

　　至　2022年10月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年８月１日

　　至　2023年10月31日）

保育所

3,203

3,390

その他

68

138

顧客との契約から生じる収益

3,272

3,529

その他の収益（注）

4

7

外部顧客への売上高

3,277

3,536

（注）「その他の収益」は企業会計基準第10号「金融商品に関する会計基準」及び企業会計基準第13号「リース会計基準」に基づくものです。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2022年８月１日

　　至　2022年10月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年８月１日

　　至　2023年10月31日）

（１）１株当たり四半期純利益

0円59銭

9円47銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

2

42

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

2

42

普通株式の期中平均株式数（株）

4,497,093

4,513,900

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

0円56銭

9円20銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（百万円）

－

－

普通株式増加数（株）

183,424

134,556

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。