１．四半期連結財務諸表の作成方法について
２．監査証明について
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（単位：千円） |
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前連結会計年度 (2023年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2023年９月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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売掛金 |
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商品 |
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貯蔵品 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物及び構築物（純額） |
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土地 |
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その他（純額） |
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有形固定資産合計 |
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無形固定資産 |
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のれん |
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その他 |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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差入保証金 |
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繰延税金資産 |
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その他 |
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投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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繰延資産 |
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資産合計 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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買掛金 |
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短期借入金 |
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１年内償還予定の社債 |
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１年内返済予定の長期借入金 |
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未払法人税等 |
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賞与引当金 |
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株主優待引当金 |
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転貸損失引当金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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社債 |
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長期借入金 |
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繰延税金負債 |
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資産除去債務 |
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その他 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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（単位：千円） |
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前連結会計年度 (2023年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2023年９月30日) |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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その他の包括利益累計額 |
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その他有価証券評価差額金 |
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その他の包括利益累計額合計 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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（単位：千円） |
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前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
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売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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給料 |
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賞与引当金繰入額 |
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退職給付費用 |
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株主優待引当金繰入額 |
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地代家賃 |
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その他 |
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販売費及び一般管理費合計 |
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営業利益又は営業損失（△） |
△ |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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受取配当金 |
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受取保険金 |
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権利金収入 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常損失（△） |
△ |
△ |
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特別利益 |
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固定資産売却益 |
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投資有価証券売却益 |
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補助金収入 |
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資産除去債務戻入益 |
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転貸損失引当金戻入益 |
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債務消滅益 |
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特別利益合計 |
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特別損失 |
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固定資産売却損 |
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固定資産除却損 |
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固定資産圧縮損 |
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新型コロナウイルス感染症による損失 |
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転貸損失 |
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災害による損失 |
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貸倒引当金繰入額 |
|
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転貸損失引当金繰入額 |
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特別損失合計 |
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税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） |
△ |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
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法人税等合計 |
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四半期純損失（△） |
△ |
△ |
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親会社株主に帰属する四半期純損失（△） |
△ |
△ |
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（単位：千円） |
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前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
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四半期純損失（△） |
△ |
△ |
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その他の包括利益 |
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その他有価証券評価差額金 |
△ |
△ |
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その他の包括利益合計 |
△ |
△ |
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四半期包括利益 |
△ |
△ |
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（内訳） |
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親会社株主に係る四半期包括利益 |
△ |
△ |
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非支配株主に係る四半期包括利益 |
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（単位：千円） |
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前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） |
△ |
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減価償却費 |
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のれん償却額 |
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転貸損失引当金の増減額（△は減少） |
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△ |
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貸倒引当金の増減額（△は減少） |
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|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
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資産除去債務戻入益 |
△ |
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受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
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支払利息及び保証料 |
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社債発行費償却 |
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固定資産売却損益（△は益） |
△ |
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固定資産除却損 |
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固定資産圧縮損 |
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投資有価証券売却益 |
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△ |
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補助金収入 |
△ |
△ |
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売上債権の増減額（△は増加） |
△ |
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棚卸資産の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
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未収消費税等の増減額（△は増加） |
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その他の資産の増減額（△は増加） |
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破産更生債権等の増減額（△は増加） |
△ |
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仕入債務の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
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未払消費税等の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
未払金の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
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その他の負債の増減額（△は減少） |
△ |
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小計 |
△ |
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利息及び配当金の受取額 |
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利息及び保証料の支払額 |
△ |
△ |
|
補助金の受取額 |
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法人税等の支払額 |
△ |
△ |
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法人税等の還付額 |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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長期貸付金の回収による収入 |
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投資有価証券の売却による収入 |
|
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有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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有形固定資産の売却による収入 |
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|
有形固定資産の売却による支出 |
△ |
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有形固定資産の除却による支出 |
△ |
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無形固定資産の取得による支出 |
|
△ |
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差入保証金の差入による支出 |
△ |
△ |
|
差入保証金の回収による収入 |
|
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長期前払費用の取得による支出 |
△ |
△ |
|
原状回復による支出 |
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△ |
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資産除去債務の履行による支出 |
△ |
△ |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
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（単位：千円） |
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前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入れによる収入 |
|
|
|
短期借入金の返済による支出 |
|
△ |
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長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
社債の償還による支出 |
△ |
△ |
|
リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高 |
|
|
※ 新型コロナウイルス感染症による損失
前第２四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年９月30日）
新型コロナウイルス感染症により当社グループの一部店舗において臨時休業または時間短縮営業等しており、当該期間中に発生した人件費及び感染症防止対策費用等を特別損失に計上しております。
当第２四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年９月30日）
該当事項はありません。
※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前第２四半期連結累計期間 （自 2022年４月１日 至 2022年９月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 2023年４月１日 至 2023年９月30日） |
|
現金及び預金勘定 |
1,221,055千円 |
867,196千円 |
|
預入期間が３か月を超える定期預金 |
－ |
－ |
|
現金及び現金同等物 |
1,221,055 |
867,196 |
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自2022年４月１日 至2022年９月30日）
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自2023年４月１日 至2023年９月30日）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自2022年４月１日 至2022年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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|
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（単位：千円） |
|
|
報告セグメント |
その他 (注)1 |
合計 |
調整額 (注)2 |
四半期連結損益計算書計上額(注)3 |
|||
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ウェルネス事業 |
クリエーション事業 |
不動産賃貸事業 |
計 |
||||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
計 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
セグメント利益又は損失（△） |
|
△ |
|
|
|
|
△ |
△ |
（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「カウネット事業」「コールセンター事業」等を含んでおります。
２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△164,936千円は、各報告セグメントに配賦していない全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産における減損損失）
該当事項はありません。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自2023年４月１日 至2023年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
報告セグメント |
その他 (注)1 |
合計 |
調整額 (注)2 |
四半期連結損益計算書計上額(注)3 |
|||
|
|
ウェルネス事業 |
クリエーション事業 |
不動産賃貸事業 |
計 |
||||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
計 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
セグメント利益又は損失（△） |
|
△ |
|
|
|
|
△ |
|
（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「カウネット事業」「コールセンター事業」等を含んでおります。
２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△172,534千円は、各報告セグメントに配賦していない全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産における減損損失）
該当事項はありません。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第２四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年９月30日）
財又はサービスの種類別の内訳
(単位：千円)
|
|
報告セグメント |
その他 (注)１ |
合計 |
|||
|
ウェルネス 事業 |
クリエーション 事業 |
不動産賃貸 事業 |
計 |
|||
|
フィットネス収入 |
437,425 |
－ |
－ |
437,425 |
－ |
437,425 |
|
インターネットカフェ収入 |
3,632 |
－ |
－ |
3,632 |
－ |
3,632 |
|
保育収入 |
1,027,731 |
－ |
－ |
1,027,731 |
－ |
1,027,731 |
|
介護収入 |
50,293 |
－ |
－ |
50,293 |
－ |
50,293 |
|
オンラインクレーンゲーム収入 |
－ |
77,144 |
－ |
77,144 |
－ |
77,144 |
|
その他収入 |
－ |
1,995 |
648 |
2,643 |
112,461 |
115,105 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
1,519,083 |
79,140 |
648 |
1,598,871 |
112,461 |
1,711,333 |
|
その他の収益（注）２ |
545 |
－ |
84,221 |
84,767 |
－ |
84,767 |
|
外部顧客への売上高 |
1,519,628 |
79,140 |
84,869 |
1,683,638 |
112,461 |
1,796,100 |
（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「カウネット事業」「コールセンター事業」等を含んでおります。
２．「その他の収益」は、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号）に基づく不動産賃貸収入等であります。
当第２四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年９月30日）
財又はサービスの種類別の内訳
(単位：千円)
|
|
報告セグメント |
その他 (注)１ |
合計 |
|||
|
ウェルネス 事業 |
クリエーション 事業 |
不動産賃貸 事業 |
計 |
|||
|
フィットネス収入 |
450,746 |
－ |
－ |
450,746 |
－ |
450,746 |
|
保育収入 |
1,106,258 |
－ |
－ |
1,106,258 |
－ |
1,106,258 |
|
介護収入 |
47,572 |
－ |
－ |
47,572 |
－ |
47,572 |
|
オンラインクレーンゲーム収入 |
－ |
34,718 |
－ |
34,718 |
－ |
34,718 |
|
その他収入 |
1,015 |
578 |
648 |
2,242 |
83,409 |
85,651 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
1,605,592 |
35,296 |
648 |
1,641,537 |
83,409 |
1,724,946 |
|
その他の収益（注）２ |
272 |
－ |
87,340 |
87,613 |
－ |
87,613 |
|
外部顧客への売上高 |
1,605,865 |
35,296 |
87,988 |
1,729,150 |
83,409 |
1,812,559 |
（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「カウネット事業」「コールセンター事業」等を含んでおります。
２．「その他の収益」は、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号）に基づく不動産賃貸収入等であります。
１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
|
１株当たり四半期純損失金額（△） |
△24円63銭 |
△2円66銭 |
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（算定上の基礎） |
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円） |
△220,581 |
△23,808 |
|
普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△） （千円） |
△220,581 |
△23,808 |
|
普通株式の期中平均株式数（株） |
8,954,012 |
8,954,012 |
（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
該当事項はございません。
該当事項はありません。