第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年７月１日から2023年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

31,505

29,392

売掛金及び契約資産

3,134

3,136

有価証券

4,204

1,804

商品及び製品

474

452

仕掛品

449

451

原材料及び貯蔵品

500

489

その他

1,743

1,961

貸倒引当金

△15

△18

流動資産合計

41,995

37,671

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

3,686

3,856

機械装置及び運搬具

821

955

土地

336

336

リース資産

740

595

建設仮勘定

148

91

その他

579

642

有形固定資産合計

6,313

6,479

無形固定資産

1,171

1,111

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

2,527

4,487

差入保証金

4,395

4,631

投資固定資産

0

0

その他

949

896

貸倒引当金

△302

△304

投資その他の資産合計

7,570

9,711

固定資産合計

15,054

17,301

資産合計

57,050

54,972

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

3,237

3,028

１年内償還予定の社債

100

100

短期借入金

5,726

4,815

リース債務

560

517

未払金

4,189

2,311

未払法人税等

616

658

未払費用

1,712

1,773

賞与引当金

606

589

役員賞与引当金

24

-

販売促進引当金

12

10

その他

803

735

流動負債合計

17,589

14,540

固定負債

 

 

社債

50

-

長期借入金

17,227

15,028

リース債務

1,016

725

資産除去債務

1,894

1,662

その他

1,464

1,489

固定負債合計

21,653

18,905

負債合計

39,243

33,446

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

4,910

4,910

資本剰余金

17,019

16,190

利益剰余金

△3,589

△790

自己株式

△3,738

△3,600

株主資本合計

14,601

16,710

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

9

57

為替換算調整勘定

3,043

4,608

その他の包括利益累計額合計

3,052

4,666

新株予約権

21

20

非支配株主持分

131

130

純資産合計

17,807

21,526

負債純資産合計

57,050

54,972

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

売上高

39,050

40,314

売上原価

17,105

16,930

売上総利益

21,945

23,383

販売費及び一般管理費

※１ 21,022

※１ 21,575

営業利益

923

1,808

営業外収益

 

 

受取利息

9

260

有価証券利息

16

115

設備賃貸収入

53

58

助成金収入

※２ 1,512

※２ 16

為替差益

1,739

1,287

雑収入

228

256

営業外収益合計

3,559

1,993

営業外費用

 

 

支払利息

128

152

設備賃貸費用

51

53

持分法による投資損失

22

13

固定資産圧縮損

-

161

雑損失

96

35

営業外費用合計

300

417

経常利益

4,182

3,385

特別損失

 

 

固定資産除却損

1

12

減損損失

344

76

特別損失合計

346

88

税金等調整前四半期純利益

3,835

3,297

法人税、住民税及び事業税

668

485

法人税等調整額

△47

14

法人税等合計

620

499

四半期純利益

3,215

2,797

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△14

△1

親会社株主に帰属する四半期純利益

3,229

2,799

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

四半期純利益

3,215

2,797

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

0

48

為替換算調整勘定

2,596

1,565

持分法適用会社に対する持分相当額

△5

-

その他の包括利益合計

2,592

1,613

四半期包括利益

5,807

4,411

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

5,821

4,412

非支配株主に係る四半期包括利益

△14

△1

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

3,835

3,297

減価償却費

963

860

減損損失

344

76

賞与引当金の増減額（△は減少）

333

△42

販売促進引当金の増減額（△は減少）

△18

△2

受取利息及び受取配当金

△25

△376

支払利息

128

152

為替差損益（△は益）

△1,611

△1,209

固定資産除却損

1

12

差入保証金償却額

19

17

売上債権の増減額（△は増加）

688

△5

棚卸資産の増減額（△は増加）

△17

54

立替金の増減額（△は増加）

113

1

未収入金の増減額（△は増加）

△65

△6

未収消費税等の増減額（△は増加）

23

△2

仕入債務の増減額（△は減少）

△301

△229

未払金の増減額（△は減少）

△183

45

未払費用の増減額（△は減少）

139

44

未払消費税等の増減額（△は減少）

88

△383

預り金の増減額（△は減少）

19

△92

その他

△445

21

小計

4,031

2,233

利息及び配当金の受取額

9

340

利息の支払額

△132

△154

法人税等の支払額

△493

△560

法人税等の還付額

1

1

営業活動によるキャッシュ・フロー

3,416

1,859

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△698

△1,074

有形固定資産の売却による収入

2

-

無形固定資産の取得による支出

△99

△190

資産除去債務の履行による支出

△294

△36

定期預金の預入による支出

△22,003

△18,950

定期預金の払戻による収入

26,330

19,355

投資有価証券の取得による支出

△4,319

△3,405

投資有価証券の償還による収入

-

3,110

差入保証金の差入による支出

△62

△435

差入保証金の回収による収入

401

163

貸付けによる支出

△13

△10

貸付金の回収による収入

21

29

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

42

-

その他

△28

△12

投資活動によるキャッシュ・フロー

△721

△1,457

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入れによる収入

41

-

長期借入れによる収入

1

-

長期借入金の返済による支出

△2,991

△3,115

社債の償還による支出

△50

△50

ファイナンス・リース債務の返済による支出

△451

△303

自己株式の取得による支出

△0

-

自己株式の処分による収入

-

89

配当金の支払額

△365

△778

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

△11

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

△3,826

△4,157

現金及び現金同等物に係る換算差額

598

132

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△532

△3,622

現金及び現金同等物の期首残高

10,971

11,627

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 10,438

※ 8,005

 

【注記事項】

（追加情報）

　新型コロナウイルス感染症に係る影響につきましては、今後の収束時期等を正確に予測することは困難ではあるものの、ワクチン接種が着実に進められている状況において、当社グループは当連結会計年度以降緩やかに回復基調に向かうものと仮定し、事業計画に当該影響を織り込み、減損の兆候を識別し、減損の認識の判定及び測定における将来キャッシュ・フローの見積りを行っております。

　これらの見積りに含まれている仮定に見直しが必要となるような経済環境等の重要な変更が生じた場合、当連結会計年度以降の連結財務諸表において追加の減損損失が発生する可能性があります。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

　　　　　記載すべき事項はありません。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※１．販売費及び一般管理費の主要な項目とその金額は以下のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

　　至  2022年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  2023年４月１日

　　至  2023年９月30日）

販売手数料

3,970百万円

3,994百万円

広告宣伝費

1,726

2,006

給与手当

5,472

6,379

賞与引当金繰入額

598

502

消耗品費

354

344

賃借料

2,784

2,754

減価償却費

692

630

水道光熱費

762

769

 

※２．助成金収入の主な内容は、新型コロナウイルス感染症に伴う特例措置による政府及び各自治体からの雇用調整助成金等の金額であります。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

至  2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2023年４月１日

至  2023年９月30日）

現金及び預金勘定

29,417百万円

29,392百万円

預金期間が３ヶ月を超える定期預金

△18,978

△21,386

現金及び現金同等物

10,438

8,005

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

　１．配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年６月26日

定時株主総会

Ａ種優先株式

364

3,035,616.44

2022年３月31日

2022年６月27日

資本剰余金

 

　２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　記載すべき事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

　１．配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年６月23日

定時株主総会

普通株式

299

7.50

2023年３月31日

2023年６月26日

資本剰余金

Ａ種優先株式

480

4,000,000.00

2023年３月31日

2023年６月26日

資本剰余金

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　記載すべき事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他(注)

合計

調整額

四半期連結

損益計算書

計上額

 

国内

外食

宅食

海外

外食

環境

農業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

日本

11,277

23,667

-

1,255

342

36,542

53

36,595

-

36,595

東南アジア

-

-

2,315

-

-

2,315

-

2,315

-

2,315

米国

139

-

-

-

-

139

-

139

-

139

顧客との契約から

生じる収益

11,416

23,667

2,315

1,255

342

38,997

53

39,050

-

39,050

その他の収益

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

外部顧客への売上高

11,416

23,667

2,315

1,255

342

38,997

53

39,050

-

39,050

セグメント間の内部

売上高又は振替高

6

-

-

116

178

301

84

385

△385

-

計

11,422

23,667

2,315

1,371

520

39,298

137

39,435

△385

39,050

セグメント利益又は

損失（△）

△1,281

3,866

△617

22

△103

1,886

△40

1,845

△922

923

　　（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、農業テーマパーク事業及び労働者派遣事業等を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

利益

金額

報告セグメント計

1,886

その他

△40

全社費用（注）

△922

四半期連結損益計算書の営業利益

923

（注）全社費用は、主にグループ全体の管理業務に係る費用であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　撤退予定等の店舗資産に係る減損損失を「国内外食」セグメントにおいて47百万円、ソフトウエアに係る減損損失を全社費用において297百万円、それぞれ計上しております。

　なお、当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間においては344百万円であります。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　記載すべき事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

　記載すべき事項はありません。

 

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他(注)

合計

調整額

四半期連結

損益計算書

計上額

 

国内

外食

宅食

海外

外食

環境

農業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

日本

14,828

20,154

-

1,226

252

36,461

143

36,604

-

36,604

東南アジア

-

-

3,545

-

-

3,545

-

3,545

-

3,545

米国

164

-

-

-

-

164

-

164

-

164

顧客との契約から

生じる収益

14,992

20,154

3,545

1,226

252

40,170

143

40,314

-

40,314

その他の収益

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

外部顧客への売上高

14,992

20,154

3,545

1,226

252

40,170

143

40,314

-

40,314

セグメント間の内部

売上高又は振替高

0

-

-

177

85

263

291

554

△554

-

計

14,993

20,154

3,545

1,403

337

40,434

435

40,869

△554

40,314

セグメント利益又は

損失（△）

444

2,010

10

279

△92

2,653

29

2,682

△874

1,808

　　（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、農業テーマパーク事業及び労働者派遣事業等を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

利益

金額

報告セグメント計

2,653

その他

29

全社費用（注）

△874

四半期連結損益計算書の営業利益

1,808

（注）全社費用は、主にグループ全体の管理業務に係る費用であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　撤退予定等の店舗資産に係る減損損失を「国内外食」セグメントにおいて56百万円、「海外外食」セグメントにおいて20百万円、それぞれ計上しております。

　なお、当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間においては76百万円であります。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　記載すべき事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

　記載すべき事項はありません。

 
（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年９月30日）

１株当たり四半期純利益

79円54銭

69円96銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

3,229

2,799

普通株主に帰属しない金額（百万円）

-

-

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

3,229

2,799

普通株式の期中平均株式数（千株）

40,602

40,010

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

───────

───────

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。