【注記事項】
(四半期連結貸借対照表関係)
※１．棚卸資産の内訳
|
前連結会計年度
(2023年３月31日)
|
当第２四半期連結会計期間
(2023年９月30日)
|
商品
|
1,990,500
|
千円
|
1,743,750
|
千円
|
原材料
|
－
|
〃
|
179,856
|
〃
|
※２．四半期連結会計期間末日満期手形等
当第２四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。
なお、当第２四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が、四半期連結会計期間末残高に含まれております。
|
前連結会計年度
(2023年３月31日)
|
当第２四半期連結会計期間
(2023年９月30日)
|
受取手形
|
－
|
千円
|
20,764
|
千円
|
電子記録債権
|
－
|
〃
|
25,198
|
〃
|
３．保証債務
金融機関からの借入金に対して、次のとおり債務保証を行っております。
なお、保証債務は、当社負担額を記載しております。
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前連結会計年度
(2023年３月31日)
|
当第２四半期連結会計期間
(2023年９月30日)
|
QUATRO YASHIMA PRIVATE LIMITED
|
65,184
|
千円
|
99,000
|
千円
|
|
( 39,990千インド
|
ルピー)
|
(55,000千インド
|
ルピー)
|
RENMAKCH INDIA PRIVATE LIMITED
|
322,740
|
千円
|
396,000
|
千円
|
|
(198,000千インド
|
ルピー)
|
(220,000千インド
|
ルピー)
|
(四半期連結損益計算書関係)
※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
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前第２四半期連結累計期間 （自 2022年４月１日 至 2022年９月30日）
|
当第２四半期連結累計期間 （自 2023年４月１日 至 2023年９月30日）
|
販売費
|
138,076
|
千円
|
108,152
|
千円
|
給料
|
592,222
|
〃
|
595,985
|
〃
|
退職給付費用
|
49,492
|
〃
|
48,881
|
〃
|
役員退職引当金繰入額
|
250
|
〃
|
－
|
〃
|
賞与引当金繰入額
|
232,966
|
〃
|
231,822
|
〃
|
貸倒引当金繰入額
|
7,154
|
〃
|
23,227
|
〃
|
※２．貸倒引当金繰入額
中国の連結子会社である亜西瑪（上海）貿易有限公司における前連結会計年度の不正調査の過程において、仕入先と得意先が実質的に一体である取引が判明し、取引の実在性に疑義のある取引を識別しました。しかし、得意先の協力が十分得られず、取引の実在性を十分に確認することができませんでした。そのため、当社は当該取引を不適切な取引であると認識し、売上取引を取り消すとともに、正味支出金額（当該商流における亜西瑪（上海）貿易有限公司の当第２四半期累計期間である2023年１月から2023年６月までの支払額から入金額を控除した金額）について回収可能性が確実と認められる以外の金額について、貸倒引当金146,379千円を計上しております。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
|
前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
|
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
|
現金及び預金
|
6,654,365
|
千円
|
6,077,412
|
千円
|
有価証券
|
1,500,000
|
〃
|
1,500,000
|
〃
|
預入期間が３カ月を超える定期預金
|
△1,322,000
|
〃
|
△1,222,000
|
〃
|
現金及び現金同等物
|
6,832,365
|
〃
|
6,355,412
|
〃
|
(株主資本等関係)
前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
１．配当金支払額
決議
|
株式の種類
|
配当金の総額
(千円)
|
１株当たり
配当額(円)
|
基準日
|
効力発生日
|
配当の原資
|
2022年５月13日
定時取締役会
|
普通株式
|
71,179
|
25.00
|
2022年３月31日
|
2022年６月13日
|
利益剰余金
|
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
１．配当金支払額
決議
|
株式の種類
|
配当金の総額
(千円)
|
１株当たり
配当額(円)
|
基準日
|
効力発生日
|
配当の原資
|
2023年５月15日
定時取締役会
|
普通株式
|
71,476
|
25.00
|
2023年３月31日
|
2023年６月15日
|
利益剰余金
|
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び損失の金額に関する情報
|
|
|
|
|
(単位：千円)
|
|
報告セグメント
|
その他
|
合計
|
鉄道事業
|
一般事業
|
計
|
売上高
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高
|
10,068,331
|
1,421,495
|
11,489,826
|
－
|
11,489,826
|
セグメント間の内部売上高
又は振替高
|
－
|
－
|
－
|
－
|
－
|
計
|
10,068,331
|
1,421,495
|
11,489,826
|
－
|
11,489,826
|
セグメント損失(△)
|
△74,805
|
△73,976
|
△148,782
|
－
|
△148,782
|
(注) セグメント損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と一致しております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
|
|
|
|
|
(単位：千円)
|
|
報告セグメント
|
その他
|
合計
|
鉄道事業
|
一般事業
|
計
|
売上高
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高
|
11,592,565
|
1,346,117
|
12,938,683
|
－
|
12,938,683
|
セグメント間の内部売上高
又は振替高
|
－
|
－
|
－
|
－
|
－
|
計
|
11,592,565
|
1,346,117
|
12,938,683
|
－
|
12,938,683
|
セグメント利益又は損失(△)
|
△6,937
|
△70,879
|
△77,816
|
－
|
△77,816
|
(注) セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と一致しております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
|
|
(単位：千円)
|
|
報告セグメント
|
その他
|
合計
|
鉄道事業
|
一般事業
|
計
|
売上高
|
|
|
|
|
|
ＪＲ各社
|
4,682,019
|
－
|
4,682,019
|
－
|
4,682,019
|
ＪＲ関連会社
|
1,273,437
|
－
|
1,273,437
|
－
|
1,273,437
|
公営・民間鉄道事業者
|
349,107
|
－
|
349,107
|
－
|
349,107
|
鉄道車両メーカー等
|
3,763,766
|
－
|
3,763,766
|
－
|
3,763,766
|
産業機器メーカー
|
－
|
481,245
|
481,245
|
－
|
481,245
|
その他
|
－
|
940,249
|
940,249
|
－
|
940,249
|
顧客との契約から生じる収益
|
10,068,331
|
1,421,495
|
11,489,826
|
－
|
11,489,826
|
その他の収益
|
－
|
－
|
－
|
－
|
－
|
外部顧客への売上高
|
10,068,331
|
1,421,495
|
11,489,826
|
－
|
11,489,826
|
当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
|
|
(単位：千円)
|
|
報告セグメント
|
その他
|
合計
|
鉄道事業
|
一般事業
|
計
|
売上高
|
|
|
|
|
|
ＪＲ各社
|
5,329,160
|
－
|
5,329,160
|
－
|
5,329,160
|
ＪＲ関連会社
|
1,201,759
|
－
|
1,201,759
|
－
|
1,201,759
|
公営・民間鉄道事業者
|
384,097
|
－
|
384,097
|
－
|
384,097
|
鉄道車両メーカー等
|
4,677,547
|
－
|
4,677,547
|
－
|
4,677,547
|
産業機器メーカー
|
－
|
422,712
|
422,712
|
－
|
422,712
|
その他
|
－
|
923,405
|
923,405
|
－
|
923,405
|
顧客との契約から生じる収益
|
11,592,565
|
1,346,117
|
12,938,683
|
－
|
12,938,683
|
その他の収益
|
－
|
－
|
－
|
－
|
－
|
外部顧客への売上高
|
11,592,565
|
1,346,117
|
12,938,683
|
－
|
12,938,683
|
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
|
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
|
１株当たり四半期純損失（△）
|
△58円16銭
|
△51円40銭
|
(算定上の基礎)
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）(千円)
|
△165,746
|
△146,963
|
普通株主に帰属しない金額(千円)
|
－
|
－
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）
(千円)
|
△165,746
|
△146,963
|
普通株式の期中平均株式数(株)
|
2,849,820
|
2,859,058
|
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
（四半期連結損益計算書関係）に記載の亜西瑪（上海）貿易有限公司（以下、「ヤシマ上海」）における仕入先及び得意先とは2023年６月に取引を停止し、その後、第２四半期報告書提出日までに6,895千元（145,298千円）を得意先から回収しております。
当第１四半期決算期末時点において、本商流に係る累計の正味支出金額のうち、回収可能性が確実と認められる以外の金額について貸倒引当金を計上したため、当第２四半期決算期末に、上記回収額の貸倒引当金の戻入を予定しておりました。しかしながら、今後のヤシマ上海の業績回復及び得意先の資金繰りを円滑にし、かつ正味支出金額の全額を確実に回収するために、2023年11月14日開催の取締役会にて、取引停止より後の回収額を限度としてスタンドバイ信用状を開設することを決議いたしました。合わせて得意先に対する業務支援等の実施も検討しております。また、2023年６月に停止した商流とは別のスキームを構築して取引の実在性を確認しつつ、得意先の管理状況について適切に把握し、与信管理を行うとともに債権保全に努めリスク管理していきます。それにより、当第２四半期決算期末に上記回収額の貸倒引当金の戻入は行っておらず、当第３四半期において上記決議内容が実行された際には、当該得意先へのスタンドバイ信用状の発行金額を債務保証引当金として計上（貸倒引当金から債務保証引当金へ振替）する予定であります。
なお、換算レートは、当社内にて使用している2023年10月31日時点の換算レートを適用しております（１元＝21.07円）。
２ 【その他】
該当事項はありません。