第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（令和５年７月１日から令和５年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（令和５年４月１日から令和５年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、あると築地有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(令和５年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(令和５年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,747,051

4,289,733

受取手形、売掛金及び契約資産

3,680,348

※２ 3,949,886

商品及び製品

2,779

589

仕掛品

669,003

506,490

原材料及び貯蔵品

303,991

292,373

その他

29,711

37,367

貸倒引当金

△387,525

△287,740

流動資産合計

8,045,361

8,788,700

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

3,768,607

3,656,854

土地

2,715,036

2,712,236

建設仮勘定

53,394

156,038

その他（純額）

1,051,168

979,542

有形固定資産合計

7,588,207

7,504,673

無形固定資産

 

 

その他

5,080

4,207

無形固定資産合計

5,080

4,207

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

902,658

958,254

退職給付に係る資産

35,591

36,532

その他

260,481

196,018

貸倒引当金

△2,662

△2,662

投資その他の資産合計

1,196,069

1,188,142

固定資産合計

8,789,356

8,697,022

資産合計

16,834,718

17,485,723

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(令和５年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(令和５年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

1,444,042

※２ 1,636,511

短期借入金

2,510,000

2,700,000

１年内償還予定の社債

28,000

28,000

１年内返済予定の長期借入金

465,436

979,554

未払法人税等

129,007

164,837

賞与引当金

36,445

35,971

製品保証引当金

80,922

74,830

その他

307,634

487,737

流動負債合計

5,001,487

6,107,442

固定負債

 

 

社債

360,000

346,000

長期借入金

1,777,162

1,058,366

退職給付に係る負債

45,525

46,078

その他

110,911

101,421

固定負債合計

2,293,598

1,551,865

負債合計

7,295,085

7,659,307

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,000,007

2,000,007

資本剰余金

2,440,803

2,440,803

利益剰余金

5,814,804

6,075,114

自己株式

△863,930

△863,930

株主資本合計

9,391,685

9,651,995

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

27,683

53,111

その他の包括利益累計額合計

27,683

53,111

非支配株主持分

120,264

121,307

純資産合計

9,539,633

9,826,415

負債純資産合計

16,834,718

17,485,723

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　令和４年４月１日

　至　令和４年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　令和５年４月１日

　至　令和５年９月30日)

売上高

8,310,054

6,993,051

売上原価

7,160,468

5,921,869

売上総利益

1,149,586

1,071,182

販売費及び一般管理費

※１ 588,747

※１ 478,247

営業利益

560,839

592,934

営業外収益

 

 

受取利息

2,108

3,108

受取配当金

9,566

9,565

為替差益

12,391

8,908

その他

10,464

7,193

営業外収益合計

34,531

28,774

営業外費用

 

 

支払利息

8,294

5,905

その他

2,204

2,058

営業外費用合計

10,499

7,963

経常利益

584,871

613,745

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

13,122

特別利益合計

－

13,122

税金等調整前四半期純利益

584,871

626,868

法人税、住民税及び事業税

157,894

149,616

法人税等調整額

771

44,448

法人税等合計

158,665

194,065

四半期純利益

426,206

432,802

非支配株主に帰属する四半期純利益

1,138

1,043

親会社株主に帰属する四半期純利益

425,067

431,759

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　令和４年４月１日

　至　令和４年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　令和５年４月１日

　至　令和５年９月30日)

四半期純利益

426,206

432,802

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△7,140

25,428

その他の包括利益合計

△7,140

25,428

四半期包括利益

419,065

458,231

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

417,927

457,187

非支配株主に係る四半期包括利益

1,138

1,043

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　令和４年４月１日

　至　令和４年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　令和５年４月１日

　至　令和５年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

584,871

626,868

減価償却費

273,479

259,037

貸倒引当金の増減額（△は減少）

190

△99,785

賞与引当金の増減額（△は減少）

806

△474

製品保証引当金の増減額（△は減少）

△25,669

△6,092

退職給付に係る資産の増減額（△は増加）

1,403

△387

受取利息及び受取配当金

△11,675

△12,673

支払利息

8,294

5,905

固定資産売却損益（△は益）

－

△13,122

売上債権の増減額（△は増加）

175,340

△269,537

棚卸資産の増減額（△は増加）

△230,258

176,321

仕入債務の増減額（△は減少）

△215,416

273,934

前渡金の増減額（△は増加）

△6,184

△9,438

未払金の増減額（△は減少）

△53,080

7,140

未払消費税等の増減額（△は減少）

△51,172

△14,523

その他

△52,975

183,630

小計

397,954

1,106,805

利息及び配当金の受取額

11,675

12,673

利息の支払額

△8,294

△5,905

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△151,291

△116,350

営業活動によるキャッシュ・フロー

250,044

997,222

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の払戻による収入

178,889

－

有形固定資産の取得による支出

△28,071

△259,430

有形固定資産の売却による収入

－

16,456

投資有価証券の取得による支出

△8,555

△8,437

子会社株式の取得による支出

△82,276

△10,000

非連結子会社の清算による収入

16,822

－

その他

△1,586

△1,016

投資活動によるキャッシュ・フロー

75,221

△262,427

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

△130,000

190,000

長期借入れによる収入

300,000

－

長期借入金の返済による支出

△334,356

△204,678

社債の償還による支出

△14,000

△14,000

リース債務の返済による支出

△1,015

△893

配当金の支払額

△171,449

△171,449

財務活動によるキャッシュ・フロー

△350,820

△201,020

現金及び現金同等物に係る換算差額

12,353

8,908

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△13,201

542,682

現金及び現金同等物の期首残高

3,297,067

3,696,504

現金及び現金同等物の四半期末残高

※１ 3,283,865

※１ 4,239,187

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　該当事項はありません。

 
（会計方針の変更）

　該当事項はありません。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　該当事項はありません。

 
（財政状態、経営成績又はキャッシュ・フローの状況に関する事項で、企業集団の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の判断に影響を与えると認められる重要なもの）

　　該当事項はありません。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

１　保証債務

連結子会社以外の会社の金融機関からの借入金に対して、以下のとおり債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

（令和５年３月31日）

当第２四半期連結会計期間

（令和５年９月30日）

北九州ＴＥＫ＆ＦＰ合同会社

375,000千円

350,000千円

 

※２　四半期連結会計期間末日満期手形

　四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当四半期連結会計期間末日満期手形の金額は、以下のとおりであります。

 

前連結会計年度

（令和５年３月31日）

当第２四半期連結会計期間

（令和５年９月30日）

受取手形

－千円

129,160千円

支払手形

－

170,196千円

 

（四半期連結損益計算書関係）

※１  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は以下のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  令和４年４月１日

　　至  令和４年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  令和５年４月１日

　　至  令和５年９月30日）

役員報酬

62,324千円

70,626千円

給料

142,916

120,589

賞与引当金繰入額

9,096

8,325

退職給付費用

2,304

3,007

貸倒引当金繰入額

190

△99,785

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  令和４年４月１日

至  令和４年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  令和５年４月１日

至  令和５年９月30日）

現金及び預金勘定

3,334,411千円

4,289,733千円

預入期間が３か月を超える定期預金

△50,545

△50,546

現金及び現金同等物

3,283,865

4,239,187

 

（株主資本等関係）

　前第２四半期連結累計期間（自　令和４年４月１日　至　令和４年９月30日）

配当金支払額

 （決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

令和４年６月28日

定時株主総会

普通株式

171,449

６

令和４年３月31日

令和４年６月29日

利益剰余金

 

　当第２四半期連結累計期間（自　令和５年４月１日　至　令和５年９月30日）

配当金支払額

 （決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

令和５年６月29日

定時株主総会

普通株式

171,449

６

令和５年３月31日

令和５年６月30日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第２四半期連結累計期間（自　令和４年４月１日　至　令和４年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結損益

計算書計上額

（注）２

 

精密貼合及び高

機能複合材部門

環境住空間及び

エンジニアリング部門

合計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

5,588,908

2,721,145

8,310,054

－

8,310,054

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,200

－

1,200

△1,200

－

計

5,590,108

2,721,145

8,311,254

△1,200

8,310,054

セグメント利益

131,565

426,873

558,439

2,400

560,839

（注）１．セグメント利益の調整額は、セグメント間取引の消去等によるものであります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　該当事項はありません。

 

 

当第２四半期連結累計期間（自　令和５年４月１日　至　令和５年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結損益

計算書計上額

（注）２

 

精密貼合及び高

機能複合材部門

環境住空間及び

エンジニアリング部門

合計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

4,332,815

2,660,236

6,993,051

－

6,993,051

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,337

－

1,337

△1,337

－

計

4,334,152

2,660,236

6,994,388

△1,337

6,993,051

セグメント利益

108,302

482,232

590,534

2,400

592,934

（注）１．セグメント利益の調整額は、セグメント間取引の消去等によるものであります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　該当事項はありません。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

　前第２四半期連結累計期間（自　令和４年４月１日　至　令和４年９月30日）

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

 

精密貼合及び

高機能複合材部門

環境住空間及び

エンジニアリング部門

一時点で移転される財

5,588,908

1,126,185

6,715,094

一定の期間にわたり移転される財

－

1,594,959

1,594,959

顧客との契約から生じる収益

5,588,908

2,721,145

8,310,054

外部顧客への売上高

5,588,908

2,721,145

8,310,054

 

　当第２四半期連結累計期間（自　令和５年４月１日　至　令和５年９月30日）

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

 

精密貼合及び

高機能複合材部門

環境住空間及び

エンジニアリング部門

一時点で移転される財

4,332,815

1,194,876

5,527,691

一定の期間にわたり移転される財

－

1,465,359

1,465,359

顧客との契約から生じる収益

4,332,815

2,660,236

6,993,051

外部顧客への売上高

4,332,815

2,660,236

6,993,051

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　令和４年４月１日

至　令和４年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　令和５年４月１日

至　令和５年９月30日）

１株当たり四半期純利益

14円88銭

15円11銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

425,067

431,759

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

425,067

431,759

普通株式の期中平均株式数（株）

28,574,839

28,574,839

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

 

 

２【その他】

該当事項はありません。