#### ④【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2021年６月１日 至 2022年５月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年６月１日 至 2023年５月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益 | 22,290 | 16,766
| 減価償却費 | 4,419 | 5,126
| 減損損失 | 132 | -
| のれん償却額 | 709 | 721
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 20 | 62
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 153 | △96
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △41 | △0
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △629 | △120
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | 171 | 2
| 従業員株式給付引当金の増減額（△は減少） | 138 | △5
| 受取利息及び受取配当金 | △71 | △82
| 支払利息 | 293 | 393
| 補助金収入 | △720 | △968
| 持分法による投資損益（△は益） | △142 | △153
| 固定資産除売却損益（△は益） | 76 | 97
| 投資有価証券売却損益（△は益） | 2 | △1,267
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 19 | -
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △6,112 | △1,188
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △315 | 199
| その他の資産の増減額（△は増加） | △1,907 | △3,023
| 営業債務の増減額（△は減少） | 2,823 | △901
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △862 | 39
| 預り金の増減額（△は減少） | △1,201 | 1,061
| その他の負債の増減額（△は減少） | △1,669 | 1,717
| その他 | 104 | △178
| 小計 | 17,679 | 18,202
| 利息及び配当金の受取額 | 86 | 98
| 利息の支払額 | △286 | △374
| 補助金の受取額 | 720 | 968
| 法人税等の支払額 | △8,084 | △12,932
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 10,115 | 5,961

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2021年６月１日 至 2022年５月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年６月１日 至 2023年５月31日)
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 定期預金の増減額（△は増加） | 10 | △21
| 有形固定資産の取得による支出 | △11,632 | △9,029
| 有形固定資産の売却による収入 | 13 | 99
| 無形固定資産の取得による支出 | △4,683 | △4,591
| 投資有価証券の取得による支出 | △744 | △595
| 投資有価証券の売却による収入 | 95 | 1,790
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | ※２ △10,451 | ※２ △1,268
| 貸付けによる支出 | △7 | △10
| 貸付金の回収による収入 | 11 | 20
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △2,493 | △638
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 256 | 1,962
| 資産除去債務の履行による支出 | △50 | △79
| その他 | 52 | △140
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △29,624 | △12,502
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △61 | △14
| 長期借入れによる収入 | 29,129 | 15,727
| 長期借入金の返済による支出 | △11,098 | △10,339
| セール・アンド・リースバックによる収入 | 257 | -
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △686 | △448
| 社債の発行による収入 | 2,500 | -
| 社債の償還による支出 | △586 | △586
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 1,171 | 201
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0
| 子会社の自己株式の取得による支出 | △0 | △1,506
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △0 | △162
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 | 6,523 | 5
| 配当金の支払額 | △1,194 | △1,392
| 非支配株主への配当金の支払額 | △2,390 | △3,776
| その他 | △20 | -
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 23,543 | △2,292
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 244 | 174
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 4,278 | △8,658
現金及び現金同等物の期首残高 | 52,298 | 56,578
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 1 | -
現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 56,578 | ※１ 47,919