第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年３月１日から2023年５月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年３月１日から2023年５月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

（2023年２月28日）

当第１四半期連結会計期間

（2023年５月31日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

32,661

28,664

売掛金

3,464

3,107

その他

2,191

2,356

貸倒引当金

△16

△7

流動資産合計

38,301

34,122

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

15,753

15,606

土地

7,859

7,859

その他（純額）

152

152

有形固定資産合計

23,765

23,618

無形固定資産

 

 

のれん

90

87

顧客関連資産

193

187

その他

499

585

無形固定資産合計

783

860

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,716

3,297

敷金及び保証金

5,802

6,610

繰延税金資産

715

3,896

その他

1,004

986

投資その他の資産合計

9,239

14,791

固定資産合計

33,788

39,269

資産合計

72,089

73,391

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

（2023年２月28日）

当第１四半期連結会計期間

（2023年５月31日）

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

588

516

未払法人税等

1,173

418

１年内償還予定の社債

485

459

１年内返済予定の長期借入金

6,371

5,344

その他

3,849

3,015

流動負債合計

12,467

9,754

固定負債

 

 

社債

1,980

1,935

長期借入金

23,507

22,601

繰延税金負債

67

64

資産除去債務

896

918

その他

302

409

固定負債合計

26,753

25,929

負債合計

39,221

35,684

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

16,320

16,334

資本剰余金

18,336

18,353

利益剰余金

△2,019

2,609

自己株式

△18

△18

株主資本合計

32,620

37,278

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

236

422

繰延ヘッジ損益

△0

△12

為替換算調整勘定

△34

△36

その他の包括利益累計額合計

201

373

新株予約権

47

55

純資産合計

32,868

37,707

負債純資産合計

72,089

73,391

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2022年３月１日

　至　2022年５月31日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2023年３月１日

　至　2023年５月31日)

売上高

13,180

9,022

売上原価

8,821

5,274

売上総利益

4,358

3,748

販売費及び一般管理費

3,143

2,000

営業利益

1,215

1,747

営業外収益

 

 

受取利息

0

0

受取配当金

-

0

助成金収入

61

94

その他

32

6

営業外収益合計

94

101

営業外費用

 

 

支払利息

141

68

社債利息

3

2

貸倒損失

82

-

支払手数料

12

15

その他

13

4

営業外費用合計

252

90

経常利益

1,056

1,758

特別損失

 

 

減損損失

8

2

事業整理損

-

※ 48

支払補償金

-

14

特別損失合計

8

64

税金等調整前四半期純利益

1,048

1,694

法人税、住民税及び事業税

410

326

法人税等調整額

229

△3,260

法人税等合計

640

△2,934

四半期純利益

408

4,628

非支配株主に帰属する四半期純利益

14

-

親会社株主に帰属する四半期純利益

393

4,628

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2022年３月１日

　至　2022年５月31日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2023年３月１日

　至　2023年５月31日)

四半期純利益

408

4,628

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

17

186

繰延ヘッジ損益

11

△12

為替換算調整勘定

38

△2

その他の包括利益合計

68

172

四半期包括利益

476

4,800

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

461

4,800

非支配株主に係る四半期包括利益

14

-

 

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

当座貸越契約及び貸出コミットメント

　当社グループは、運転資金の効率的な調達を行うため、金融機関と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2023年２月28日）

当第１四半期連結会計期間

（2023年５月31日）

当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額

6,100百万円

1,100百万円

借入実行残高

－

－

差引額

6,100

1,100

 

（四半期連結損益計算書関係）

※　事業整理損

事業整理損は、前連結会計年度における日本リージャスホールディングス株式会社の株式の譲渡に関して、株式譲渡日における財政状態の変動に基づく譲渡価額の調整が当第１四半期会計期間に確定したことにより発生した損失であります。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。

なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれん及び顧客関連資産を除く無形固定資産に係る償却費を含む。）、のれんの償却額及び顧客関連資産償却費は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2022年３月１日

至　2022年５月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年３月１日

至　2023年５月31日）

減価償却費

691百万円

294百万円

のれんの償却額

534百万円

3百万円

顧客関連資産償却費

91百万円

5百万円

 

（株主資本等関係）

前第１四半期連結累計期間（自　2022年３月１日　至　2022年５月31日）

該当事項はありません。

 

当第１四半期連結累計期間（自　2023年３月１日　至　2023年５月31日）

該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、空間再生流通事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

当社グループは、空間再生流通事業の単一セグメントであるため、サービス別に記載しております。

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2022年３月１日

至　2022年５月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年３月１日

至　2023年５月31日）

貸会議室室料

3,571

3,915

貸会議室オプション

1,837

1,216

料飲

336

805

宿泊

1,554

2,008

レンタルオフィス

3,834

－

レンタルオフィスオプション

1,303

－

その他

741

1,075

顧客との契約から生じる収益

13,180

9,022

その他の収益

－

－

外部顧客への売上高

13,180

9,022

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2022年３月１日

至　2022年５月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年３月１日

至　2023年５月31日）

（1）１株当たり四半期純利益

9円43銭

110円74銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

393

4,628

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

393

4,628

普通株式の期中平均株式数（千株）

41,714

41,793

（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

9円38銭

109円85銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

－

－

普通株式増加数（千株）

233

336

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。