|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (2022年３月31日) |
当事業年度 (2023年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
貯蔵品 |
|
|
|
前渡金 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物（純額） |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
構築物（純額） |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
機械及び装置（純額） |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
工具、器具及び備品（純額） |
|
|
|
土地 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
借地権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
電話加入権 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
破産更生債権等 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (2022年３月31日) |
当事業年度 (2023年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
１年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
株主優待引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
長期預り金 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
役員報酬 |
|
|
|
給料 |
|
|
|
賃借料 |
|
|
|
諸会費・手数料 |
|
|
|
厚生費 |
|
|
|
租税公課 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
△ |
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
株主優待引当金繰入額 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
販売費及び一般管理費合計 |
|
|
|
営業利益又は営業損失（△） |
△ |
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
還付消費税等 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
債権売却損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益又は経常損失（△） |
△ |
|
|
特別利益 |
|
|
|
補助金収入 |
|
|
|
受取和解金 |
|
|
|
債務免除益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等還付税額 |
△ |
|
|
法人税等調整額 |
△ |
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益又は当期純損失（△） |
|
△ |
【売上原価明細書】
不動産事業原価明細書
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
||
|
区分 |
金額（千円） |
構成比 （％） |
金額（千円） |
構成比 （％） |
|
減価償却費 |
183,323 |
75.9 |
178,890 |
67.9 |
|
賃借料 |
32,881 |
13.6 |
32,881 |
12.5 |
|
租税公課 |
13,561 |
5.6 |
34,753 |
13.2 |
|
その他 |
11,726 |
4.9 |
17,036 |
6.4 |
|
不動産賃貸料原価 |
241,493 |
100.0 |
263,562 |
100.0 |
|
不動産事業売上原価 |
241,493 |
100.0 |
263,562 |
100.0 |
前事業年度（自2021年４月１日 至2022年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
株主資本 |
|||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本 合計 |
|||
|
|
資本準備金 |
その他資本 剰余金 |
資本剰余金 合計 |
その他利益 剰余金 |
利益剰余金 合計 |
|||
|
|
繰越利益 剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算 差額等 |
純資産合計 |
|
|
|
土地再評価 差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
当事業年度（自2022年４月１日 至2023年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
株主資本 |
|||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本 合計 |
|||
|
|
資本準備金 |
その他資本 剰余金 |
資本剰余金 合計 |
その他利益 剰余金 |
利益剰余金 合計 |
|||
|
|
繰越利益 剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純損失（△） |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
資本金から剰余金への振替 |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算 差額等 |
純資産合計 |
|
|
|
土地再評価 差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
当期純損失（△） |
|
|
△ |
|
資本金から剰余金への振替 |
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
１．有価証券の評価基準及び評価方法
（1）子会社株式
移動平均法による原価法
（2）その他有価証券
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
２．棚卸資産の評価基準及び評価方法
（1）商品
主として先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
（2）貯蔵品
主として先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
３．固定資産の減価償却の方法
（1）有形固定資産（リース資産を除く）
定率法（ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法）によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ８～31年
構築物 10～40年
機械及び装置 ８～13年
工具、器具及び備品 ４～15年
（2）無形固定資産（リース資産を除く）
自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。
４．引当金の計上基準
（1）貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
（2）賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
（3）株主優待引当金
株主優待制度に基づく将来の費用の発生に備えるため、発生見込額を計上しております。
５．重要な収益及び費用の計上基準
（1）顧客との契約から生じる収益
① 不動産管理サービスに係る収益
当社は、不動産管理サービス(賃貸不動産の共用部分の保守・管理サービス、その他不動産賃貸に伴うサービスのうち「（2）不動産の賃貸収入等」以外のサービス)を不動産賃貸契約者・入居者に提供しております。
不動産管理サービスを顧客である不動産賃貸契約者・入居者に提供した時点で、当社の履行義務が充足されることから、当該時点で収益を認識しております。
② 不動産販売に係る収益
不動産を顧客である不動産購入者に引き渡した時点で、当社の履行義務が充足されることから、当該時点で収益を認識しております。
（2）不動産の賃貸収入等
不動産の賃貸収入等については、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に基づき、オペレーティング・リース取引として、その発生期間に収益を認識しております。
翌事業年度の財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性のある会計上の見積りはありません。
該当事項はありません。
※１ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
建物 |
1,444,361千円 |
1,310,844千円 |
|
土地 |
536,369 |
536,369 |
|
計 |
1,980,730 |
1,847,213 |
担保付債務は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
113,400千円 |
103,950千円 |
|
長期借入金 |
414,800 |
310,850 |
|
計 |
528,200 |
414,800 |
※２ 関係会社項目
関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
長期預り金 |
100,000千円 |
400,000千円 |
３ 保証債務
以下の子会社の金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
株式会社テルマー湯（借入債務） |
150,000千円 |
144,996千円 |
|
計 |
150,000 |
144,996 |
※１．関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
売上高 |
272,400千円 |
444,100千円 |
|
受取利息 |
772 |
2,633 |
|
債務免除益 |
30,616 |
－ |
※２．補助金収入
新型コロナウイルス感染症の影響により、政府、自治体から支給された給付金等を「補助金収入」として特別利益に計上しております。
※３．債務免除益
連結納税会社の相互間で連結欠損金の繰戻し額の個別帰属額につき、その支払を免除することに合意したため、それに係る損益を計上しております。
※４．固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
建物 |
7,452千円 |
3,594千円 |
|
工具、器具及び備品 |
－ |
254 |
|
計 |
7,452 |
3,848 |
子会社株式及び関連会社株式
市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
|
区分 |
前事業年度 （千円） |
当事業年度 （千円） |
|
子会社株式 |
136,993 |
126,993 |
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
|
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
（繰延税金資産） |
|
|
|
|
減価償却費 |
104,331千円 |
|
135,500千円 |
|
貸倒引当金 |
2,323 |
|
830 |
|
関係会社株式評価損 |
11,637 |
|
13,146 |
|
資産除去債務 |
48,689 |
|
55,607 |
|
その他 |
10,606 |
|
9,152 |
|
繰延税金資産 小計 |
177,589 |
|
214,237 |
|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
△177,589 |
|
△214,237 |
|
評価性引当額 小計 |
△177,589 |
|
△214,237 |
|
繰延税金資産 合計 |
－ |
|
－ |
|
（繰延税金負債） |
|
|
|
|
資産除去債務に対応する除去費用 |
28,499 |
|
29,354 |
|
繰延税金負債 合計 |
28,499 |
|
29,354 |
|
繰延税金負債の純額 |
28,499 |
|
29,354 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
|
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
法定実効税率 |
30.6 |
|
34.6 |
|
（調整） |
|
|
|
|
永久に損金に算入されない項目 |
2.3 |
|
－ |
|
永久に益金に算入されない項目 |
△13.9 |
|
－ |
|
住民税均等割 |
1.4 |
|
1.1 |
|
評価性引当額の増減 |
△6.7 |
|
43.2 |
|
税率変更による影響 |
31.5 |
|
△22.8 |
|
子会社株式売却による調整 |
－ |
|
63.2 |
|
その他 |
2.8 |
|
△2.6 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
48.1 |
|
116.7 |
３．法人税等の税率の変更等による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
当社は、2022年８月２日付けで資本金を100,000千円に減資したことにより、外形標準課税が不適用となりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率を30.6％から34.6％に変更しております。
この税率変更による当事業年度の財務諸表に与える影響は軽微であります。
４．法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理
当社は、当事業年度から、グループ通算制度を適用しております。また、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号 2021年８月12日）に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。
「第５ 経理の状況 １連結財務諸表等（1）連結財務諸表（企業結合等関係）」に記載しているため、注記を省略しております。
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「注記事項（重要な会計方針）５．重要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。
（株式併合）
当社は、2023年５月12日開催の取締役会において、2023年６月29日開催の第143回定時株主総会に株式併合について付議することを決議し、同定時株主総会で承認可決され、2023年10月１日付でその効力が発生いたします。
（１）株式併合の目的
個人投資家による投資機会の拡大および中長期的な株価変動等を勘案しつつ、投資単位を適切な水準に調整することを目的とするものであります。
（２）株式併合の内容
① 株式併合する株式の種類
普通株式
② 株式併合の方法・比率
2023年10月１日をもって、2023年９月30日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有株式数を基準に、２株につき１株の割合をもって併合いたします。
③ 株式併合により減少する株式数
|
株式併合前の発行済株式総数（2022年３月31日現在） |
52,932,733株 |
|
株式併合により減少する株式数 |
26,466,367株 |
|
株式併合後の発行済株式総数 |
26,466,366株 |
（３）１株未満の端数が生じる場合の処理
株式併合の結果、１株に満たない端数が生じた場合には、会社法の定めに基づき、一括して処分し、その処分代金を端数の生じた株主に対して、端数の割合に応じて分配いたします。
（４）効力発生日における発行可能株式総数
70,000,000株
株式併合の割合にあわせて、従来の140,000,000株から70,000,000株に減少いたします。
（５）株式併合の日程
|
取締役会決議日 |
2023年５月12日 |
|
株主総会決議日 |
2023年６月29日 |
|
株式併合の効力発生日 |
2023年10月１日 |
（６）１株当たり情報に及ぼす影響
当該株式併合が前事業年度の期首に行われたと仮定した場合の１株当たり情報は、以下のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
１株当たり純資産額 |
173.29円 |
172.71円 |
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
１株当たり当期純利益又は １株当たり当期純損失（△） |
1.61円 |
△0.54円 |
|
資産の種類 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
差引当期末残高（千円） |
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有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
2,966,357 |
916,260 |
10,286 |
3,872,332 |
1,484,115 |
159,228 |
2,388,217 |
|
構築物 |
73,864 |
－ |
－ |
73,864 |
61,274 |
3,284 |
12,590 |
|
機械及び装置 |
143,855 |
－ |
－ |
143,855 |
113,138 |
8,939 |
30,716 |
|
工具、器具及び備品 |
128,346 |
18,008 |
2,307 |
144,047 |
125,686 |
7,660 |
18,360 |
|
土地 |
1,834,794 [29,062] |
－ |
－ |
1,834,794 [29,062] |
－ |
－ |
1,834,794
|
|
建設仮勘定 |
54,058 |
1,177,769 |
1,016,288 |
215,538 |
－ |
－ |
215,538 |
|
有形固定資産計 |
5,201,276 [29,062] |
2,112,038
|
1,028,882
|
6,284,431 [29,062] |
1,784,215
|
179,112
|
4,500,216
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
借地権 |
83,445 |
－ |
－ |
83,445 |
－ |
－ |
83,445 |
|
ソフトウェア |
3,766 |
－ |
－ |
3,766 |
3,696 |
115 |
70 |
|
電話加入権 |
1,528 |
－ |
－ |
1,528 |
－ |
－ |
1,528 |
|
無形固定資産計 |
88,741 |
－ |
－ |
88,741 |
3,696 |
115 |
85,044 |
|
長期前払費用 |
－ |
847 |
－ |
847 |
－ |
－ |
847 |
（注）１．当期増減額のうち主なものは次のとおりです。
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建物 |
増加額（千円） |
西麻布ビル サウナ・スパ施設への改修工事 |
906,211 |
|
建設仮勘定 |
増加額（千円） |
西麻布ビル サウナ・スパ施設への改修工事 |
1,177,769 |
|
建設仮勘定 |
減少額（千円） |
西麻布ビル サウナ・スパ施設への改修工事 |
1,016,288 |
２．「当期首残高」及び「当期末残高」欄の[ ]内は内書きで、土地の再評価に関する法律（平成10年法律第34号）により行った土地の再評価実施前の帳簿価額との差額であります。
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区分 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （目的使用） （千円） |
当期減少額 （その他） （千円） |
当期末残高 （千円） |
|
貸倒引当金 |
7,588 |
213 |
4,889 |
490 |
2,422 |
|
賞与引当金 |
562 |
1,682 |
562 |
－ |
1,682 |
|
株主優待引当金 |
4,808 |
3,800 |
2,613 |
－ |
5,995 |
（注）貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は戻入によるものであります。
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。