(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
当第２四半期連結累計期間
(自 2022年10月１日
至 2023年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益
397,283
減価償却費
17,566
賞与引当金の増減額（△は減少）
△115,324
貸倒引当金の増減額（△は減少）
1,308
受取利息及び受取配当金
△2,034
支払利息
327
株式公開費用
19,446
固定資産除却損
0
売上債権の増減額（△は増加）
△287,335
棚卸資産の増減額（△は増加）
△9,236
仕入債務の増減額（△は減少）
62,312
未払金の増減額（△は減少）
△50,034
長期前受収益の増減額（△は減少）
△160
契約負債の増減額（△は減少）
△145,956
その他
△4,538
小計
△116,378
利息及び配当金の受取額
318
利息の支払額
△327
法人税等の支払額
△107,359
法人税等の還付額
12,643
△211,103
投資活動によるキャッシュ・フロー
別段預金の預入による支出
△500
有形固定資産の取得による支出
△6,007
無形固定資産の取得による支出
△14,600
会員権の取得による支出
△5,800
差入保証金の差入による支出
△1,407
△28,315
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出
△16,274
株式の発行による収入
88,264
自己株式の売却による収入
472,754
株式公開費用の支出
△19,446
新株予約権の行使による株式の発行による収入
891
526,191
現金及び現金同等物に係る換算差額
―
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
286,772
現金及び現金同等物の期首残高
1,387,670
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 1,674,443