第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（2022年10月１日から2022年12月31日まで）及び第２四半期累計期間（2022年７月１日から2022年12月31日まで）に係る四半期財務諸表について、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社には子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2022年６月30日)

当第２四半期会計期間

(2022年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

873,866

792,494

受取手形及び売掛金

1,642,681

1,746,496

仕掛品

224,070

450,878

前払費用

33,408

38,753

その他

2,242

2,019

流動資産合計

2,776,268

3,030,642

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

11,541

15,559

減価償却累計額

△7,225

△7,627

建物（純額）

4,316

7,931

工具、器具及び備品

11,304

11,304

減価償却累計額

△8,387

△8,717

工具、器具及び備品（純額）

2,916

2,587

有形固定資産合計

7,233

10,519

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

37,698

54,605

ソフトウエア仮勘定

19,272

6,517

その他

39

39

無形固定資産合計

57,009

61,162

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

40,000

40,000

繰延税金資産

36,879

36,879

その他

110,084

177,661

投資その他の資産合計

186,963

254,540

固定資産合計

251,205

326,222

資産合計

3,027,474

3,356,864

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2022年６月30日)

当第２四半期会計期間

(2022年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

335,828

391,955

短期借入金

※ 500,000

※ 700,000

１年内返済予定の長期借入金

45,000

15,000

未払金

61,252

63,828

未払費用

147,567

164,949

未払法人税等

111,624

89,230

賞与引当金

71,800

93,000

預り金

12,346

17,290

その他

72,950

18,343

流動負債合計

1,358,369

1,553,597

負債合計

1,358,369

1,553,597

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

331,034

333,871

資本剰余金

281,834

284,671

利益剰余金

1,056,539

1,185,026

自己株式

△302

△302

株主資本合計

1,669,105

1,803,267

純資産合計

1,669,105

1,803,267

負債純資産合計

3,027,474

3,356,864

 

（２）【四半期損益計算書】

【第２四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期累計期間

(自2021年７月１日

　至2021年12月31日)

 当第２四半期累計期間

(自2022年７月１日

　至2022年12月31日)

売上高

3,063,928

3,253,650

売上原価

2,291,839

2,439,716

売上総利益

772,088

813,934

販売費及び一般管理費

※ 520,616

※ 610,080

営業利益

251,472

203,853

営業外収益

 

 

受取利息

2

2

受取手数料

281

-

受取保険金

634

81

助成金収入

-

594

訴訟和解金

-

1,333

その他

110

7

営業外収益合計

1,029

2,020

営業外費用

 

 

支払利息

2,885

3,094

株式交付費

403

60

営業外費用合計

3,288

3,154

経常利益

249,213

202,718

特別損失

 

 

固定資産除却損

1,763

-

特別損失合計

1,763

-

税引前四半期純利益

247,449

202,718

法人税等

88,891

74,231

四半期純利益

158,558

128,487

 

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期累計期間

(自2021年７月１日

　至2021年12月31日)

 当第２四半期累計期間

(自2022年７月１日

　至2022年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税引前四半期純利益

247,449

202,718

減価償却費

25,214

8,365

固定資産除却損

1,763

-

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△49

-

賞与引当金の増減額（△は減少）

4,900

21,200

受取利息

△2

△2

支払利息

2,885

3,094

株式交付費

403

60

売上債権の増減額（△は増加）

△227,740

△103,815

棚卸資産の増減額（△は増加）

6,581

△226,808

仕入債務の増減額（△は減少）

△11,000

56,127

未払金の増減額（△は減少）

△13,521

3,170

未払費用の増減額（△は減少）

11,624

17,430

その他の資産の増減額（△は増加）

△2,444

△1,066

その他の負債の増減額（△は減少）

△16,765

△49,338

小計

29,298

△68,863

利息の受取額

2

2

利息の支払額

△2,917

△3,143

法人税等の支払額

△127,925

△97,218

営業活動によるキャッシュ・フロー

△101,541

△169,223

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△3,385

△4,017

無形固定資産の取得による支出

△13,728

△11,786

投資有価証券の取得による支出

△20,000

-

敷金及び保証金の差入による支出

△9,935

△73,503

敷金及び保証金の回収による収入

-

10,546

保険積立金の積立による支出

△5,006

△5,006

投資活動によるキャッシュ・フロー

△52,056

△83,767

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

-

200,000

長期借入金の返済による支出

△30,000

△30,000

株式の発行による収入

88,581

1,620

自己株式の取得による支出

△302

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

58,279

171,620

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△95,318

△81,371

現金及び現金同等物の期首残高

935,195

873,866

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 839,876

※ 792,494

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

 

（四半期財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第２四半期会計期間を含む事業年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積もり、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（四半期貸借対照表関係）

※　コミット型シンジケートローン

　当社は、運転資金を安定的かつ効率的に調達するために、株式会社みずほ銀行をアレンジャーとした取引先金融機関４行とコミット型シンジケートローン契約を締結しております。借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前事業年度

（2022年６月30日）

当第２四半期会計期間

（2022年12月31日）

シンジケートローン契約総額

900,000千円

900,000千円

借入実行残高

500,000

700,000

差額

400,000

200,000

 

（四半期損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自　2021年７月１日

至　2021年12月31日）

当第２四半期累計期間

（自　2022年７月１日

至　2022年12月31日）

給料及び賞与

161,718千円

192,146千円

減価償却費

25,214

8,365

賞与引当金繰入額

7,950

11,840

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自　2021年７月１日

至　2021年12月31日）

当第２四半期累計期間

（自　2022年７月１日

至　2022年12月31日）

現金及び預金勘定

839,876千円

792,494千円

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

-

-

現金及び現金同等物

839,876

792,494

 

（株主資本等関係）

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第２四半期累計期間（自　2021年７月１日　至　2021年12月31日）

　当社はインフラテック事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。

 

当第２四半期累計期間（自　2022年７月１日　至　2022年12月31日）

　当社はインフラテック事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第２四半期累計期間（自　2021年７月１日　至　2021年12月31日）

（単位：千円）

 

区分

インフラテック事業

合計

モバイルエンジニアリングサービス

2,441,695

2,441,695

IoTエンジニアリングサービス

519,552

519,552

その他

102,679

102,679

顧客との契約から生じる収益

3,063,928

3,063,928

その他の収益

-

-

外部顧客への売上高

3,063,928

3,063,928

 

当第２四半期累計期間（自　2022年７月１日　至　2022年12月31日）

（単位：千円）

 

区分

インフラテック事業

合計

モバイルエンジニアリングサービス

2,374,875

2,374,875

IoTエンジニアリングサービス

785,787

785,787

その他

92,987

92,987

顧客との契約から生じる収益

3,253,650

3,253,650

その他の収益

-

-

外部顧客への売上高

3,253,650

3,253,650

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自　2021年７月１日

　　至　2021年12月31日）

当第２四半期累計期間

（自　2022年７月１日

　　至　2022年12月31日）

（１）１株当たり四半期純利益

87円66銭

69円33銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益（千円）

158,558

128,487

普通株主に帰属しない金額（千円）

-

-

普通株式に係る四半期純利益（千円）

158,558

128,487

普通株式の期中平均株式数（株）

1,808,873

1,853,406

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

84円87銭

68円28銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益調整額（千円）

-

-

普通株式増加数（株）

59,302

28,357

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

２【その他】

該当事項はありません。